重庆市江津区审计局

关于2023年度区本级预算执行和

其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

根据《中华人民共和国审计法》《重庆市人民代表大会常务委员会关于加强对审计查出问题整改情况监督的决定》等规定，现将2023年度区本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况公告如下：

截至目前，《重庆市江津区2023年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的111个问题，已整改106个，部分整改1个，未到整改时限问题4个，整改率95.5%，整改相关问题金额4014.84万元。

一、预算执行和决算编制审计查出问题整改情况

针对预算管理不到位的问题，区财政局加强制度体系建设，分别印发《关于进一步规范项目支出预算编报有关工作的通知》《关于进一步加强区级预备费管理的通知》，明确政府采购预算编制要求，规范预算编制口径和预备费使用范围及动支审批流程，并启动了区级预算管理办法、重点专项资金管理办法、绩效管理办法等制度的修订工作，进一步提升预算管理效能。针对预算编制不细化分配不及时等问题，区财政局进一步明确了代编预算的项目编报范围，并对6月30日前未细化落实具体项目及单位的预算，收回总预算统筹。针对违规超预算或无预算采购、未完整设置预算绩效指标、违规列报“三公”经费的问题，区财政局对涉及违规的50个单位予以了通报，及时调整决算列报和总会计核算口径，将预决算管理及执行中存在的问题纳入了今年的预决算编制会议的培训计划和编报审核重点。针对专项资金管理不规范的问题，区经济信息委追回不符合专精特新“小巨人”企业培育兑现条件的3家企业补助资金160万元。针对部门预算执行不到位的问题，江津区规划自然资源局及时上缴两年以上结转结余资金以及利息等非税收入64.24万元，区交通运输委拨付库区危岩治理、江津公路长江大桥防船舶碰撞工程等专项资金1389.84万元。

二、重大政策措施落实相关审计查出问题整改情况

推动西部陆海新通道政策措施落实情况专项审计调查的整改情况。针对重点建设任务内容与实际不一致的问题，江津综保区管委会已根据市场需求对综保区冷链产业园项目建设内容进行调整，网内冷链仓库建设及设备调整已完成，网外部分已完成建筑主体建设。针对小南垭海关监管场所未充分发挥效益的问题，海关查验区、运营办公楼已投入使用，重铁物流等公司已入驻，进出口货物报关清关工作已正常开展。针对专项资金管理使用不规范的问题，收回多支付的小南垭海关作业场所建设项目扶持资金561.29万元，及时向珞璜港兑付陆海新通道江津班列2022年补助资金190万元。

三、政府投资管理及项目相关审计查出问题整改情况

针对造价审核不到位多计工程价款的问题，区教委再次核实项目工程量，减少项目支出61.84万元，其中，不实签证项目9个21.12万元、多计工程款项目25个40.72万元；江津六中扣减校园扩建工程多计工程款603.02万元；区第二人民医院收回2023年审计双宝院区多计工程价款72.94万元。针对三方机构穿插执业垄断造价咨询业务的问题，区教委建立诚信台账，将造价咨询涉及的违规串标围标、穿插执业的企业和人员纳入不诚信名单，向全区学校通报，不得在以后工程项目中使用。针对项目申报和过程管理不规范的问题，区教委对违规申报实施项目、未履行设计变更审批程序、规避限额以上政府采购的6个学校分管领导和12名经办人员进行了约谈；江津六中对3名现场代表进行批评教育；区住房城乡建委对江津六中校园扩建项目跟审、监理、结算审核等3家履职不到位的中介机构及人员行政处罚4.5万元并纳入不良信用信息。针对部分校舍存在安全隐患问题，区教委在拆除9栋校园D级危房、3栋C级危房的基础上，对188个校点、1362栋校舍开展安全隐患排查，排查面积248.94万平方米。根据审计建议，区教委修订完善《江津区教育系统政府投资建设管理办法（2024年修订版）》，规范全区学校工程项目报批、与工程相关的政府采购等行为，并召开2次全区教育系统基建管理专题培训会，解读修订管理办法，增强项目学校基建管理人员责任意识，提高学校管理水平；江津六中建立完善工程合同签订、变更审批、招投标、管理方面4项制度。

四、国有资产资源管理相关审计查出问题整改情况

（一）华信（集团）公司主要领导经济责任审计整改情况。

针对国企改革不到位的问题，区国资委持续深入推进国企改革，牵头清理非正常经营公司工程建设项目结算事项和债权债务并督促整改。华信（集团）公司于2023年7月完成对重庆市江津区华浦市场管理服务中心注销，深入清理重庆市江津区几江防洪堤工程有限公司等5家单位既往债权债务。针对资产管理薄弱问题，区国资委牵头开展全区国有资产调查摸底工作，切实摸清国有资产底数。华信（集团）公司全面理清资产状况，对已注销或划转的公司股权投资作下账处理，追收资产转让款和应收未收租金238.69万元，印发《出租管理办法》，规范出租资产租金定价、收取和管理。针对经营管理需进一步强化的问题，加大专项检查和内部审计力度。截至2024年6月，华信（集团）公司对下属江津区水力发电有限公司等4家子公司开展了专项监督检查工作，对融资事项等6个项目实施了内部审计并出具内审报告。梳理出154种问题情形，组织实施224项整改措施，修订完善制度17个，规范经营管理流程44个。

（二）行政事业性国有资产管理情况审计整改情况。

针对账账、账实不符的问题，区国资委依托“行政事业性资产报告平台”信息系统，建立国有资产管理数据库。进一步强化资产年报和月报工作，要求行政事业单位在资产配置、调剂、出租、处置等环节及时进行资产信息变更和完善，及时掌握资产结构、数量、质量和使用管理情况。支坪镇等8个单位已重新核实固定资产账实，并调账处理。慈云镇、江津二中修订了资产管理办法、追收租金8.9万元。针对未定期对资产进行全面清理的问题，区城市管理局等4个单位通过聘请中介、完善定期清理制度等方式进行了整改。针对资产闲置和确权的问题，鼎山街道等3个单位通过对外招租、存放物资、资产划转等方式盘活闲置房产。区教委、慈云镇对5处未办理产权的房屋进行确权。

（三）国有自然资源资产管理情况审计整改情况。

针对四面山镇、中山镇占用耕地、林地和水资源管护不到位等相关问题，江津区规划自然资源局、区林业局、区水利局等行业主管部门加强业务指导与监督，建立水资源保护“网格化”动态巡查监管等长效机制。四面山镇通过土地整治，新增耕地160余亩。完成卫片执法问题、耕地保护督查等问题整改6件。几江街道建立了《河长会议制度》等7个制度。中山镇联合行政执法大队每季度开展水质检测。3个镇街强化水资源和饮水水源地保护，加强巡河工作，加大排污检查力度，督促办理排水许可，完成整治污水直排、水质不达标等问题整改5件。