区殡葬管理所2023年部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.受区行政主管部门委托，负责全区殡葬服务、殡仪服务、丧葬用品市场的管理和规划。

2.受区行政主管部门委托，负责全区殡葬管理、监督检查和案件查处。

3.负责全区文明治丧管理。

4.受区行政主管部门委托，负责全区火化证明的管理。

5.受区行政主管部门委托，负责全区公益性公墓的管理和指导经营性公墓建设。

6.承办行政主管部门交办的其它任务。

（二）单位构成

从预算单位构成看，2023年重庆市江津区殡葬事业管理所决算编制单位仅为区殡葬事业管理所一个单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计395.11万元，支出总计395.11万元。收支较上年决算数增加27.66万元，增长7.5%。主要原因是人员工资及公用经费增加。

2.收入情况。2023年度收入合计395.11万元，较上年决算数增加27.66万元，增长7.5%。主要原因是人员工资及公用经费增加。

3.支出情况。2023年度支出合计395.11万元，较上年决算数增加27.66万元，增长7.5%。主要原因是人员工资及公用经费增加。其中：基本支出362.10万元，占支出的91.65%；项目支出33.00万元，占支出的8.35%。

     4.结转结余情况。2023年度年末结转资金0万元，与上年决算数无增减变化。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计395.11万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加27.66万元，增长7.5%。主要原因是人员工资及公用经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入395.11万元，较上年决算数增加27.66万元，增长7.5%。主要原因是人员工资及公用经费增加。较年初预算数增加4.95万元，增长1.27%。主要原因是困难群众丧葬补贴追加。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出395.11万元，较上年决算数增加27.66万元，增长7.5%。主要原因是人员工资及公用经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末结转资金0万元，与上年决算数无增减变化。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1.75万元，与年初预算数无增减变化。

（2）社会保障与就业支出358.72万元，占一般公共预算财政拨款支出的90.79%，较年初预算数增加6.22万元，增长1.76%。主要原因是主要原因是人员工资及公用经费增加。

（3）卫生健康支出20.62万元，较年初预算数减少1.27万元，下降5.8%。

（4）住房保障支出14.01万元，较年初预算数无增减变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出362.10万元。其中：人员经费314.36万元，较上年决算数增加1.61万元，增长0.51%，主要原因是人员岗位和薪级工资调整，工资及社会保障缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。公用经费47.74万元，较上年决算数增加33.77万元，增长241%，主要原因是上年用公用经费弥补人员经费不足，本年严格按照部门经济科目列报支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费，维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公车运行和维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。无年初预算数，无上年决算数。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。无年初预算数，无上年决算数。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计4.07万元，较年初预算数减少1.23万元，下降23%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，做好“过紧日子”十条举措；二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数增加3.25万元，增长396%，主要原因一是车辆购置时间长，维修费用大；二是本年集中进行活人墓治理整治，用车较上年增加；三是本年接待市局一行检查活人墓治理工作。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度因公出国（境）费用0.00万元，未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元。主要原因是本年未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本年与上年均未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元，与上年无增减变化。

公务车运行维护费4万元，主要用于过路过桥费、停车费、洗车费等。费用支出较年初预算数减少1万元，下降20%，主要原因是严格公务用车管理，公务用车用油在区民政局（本级）公务用车待摊费用中列支。较上年支出数增加3.18万元，增长387%，主要原因一是车辆购置时间长，维修费用大；二是本年集中进行活人墓治理整治，用车较上年增加。

公务接待费0.07万元，较年初预算数减少0.23万元，下降77%，主要原因是严格公务接待审批，无公函的一律不予接待。较上年决算数增加0.07万元，增长100%，主要原因是本年接待市局一行检查活人墓治理工作。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待1批次8人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费87.50元，车均购置费0万元，车均维护费4万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

我单位性质属事业单位，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

2023年度会议费0万元。

培训费支出1.75万元，主要用于党员教育培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额0万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位以填报目标自评表形式对2个项目开展了绩效自评，涉及资金33万元；从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，积极做好困难群众丧葬补贴工作。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

    2.绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方机构，对2023年项目开展绩效自评，故无绩效自评报告或案例。

    （三）重点绩效评价结果

本单位未委托第三方机构，对2023年项目开展重点绩效评价，故无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-47555632。