重庆市江津区人民政府关于2022年决算的报告

2022年，是面对复杂严峻的国内外形势和疫情、高温、干旱等超预期因素冲击的极不平凡、极不寻常、极不容易的一年。全区财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实党的十九大及十九届历次全会精神，全面贯彻党的二十大精神，围绕区委区政府决策部署，严格执行区十八届人大一次会议批准的预算决议和区十八届人大常委会第六次会议批准的预算调整方案，依法理财、科学理财、为民理财，坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，深化财税体制改革，不断提高财政管理水平，切实增强财力保障，为统筹经济社会发展提供了有力支撑。

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。

2022年全区一般公共预算收入67.64亿元，为预算的100%，自然口径增长7.2 %，同口径增长11.8%。加上上级补助收入47.31亿元、政府一般债券转贷收入14.78亿元、动用预算稳定调节基金4.76亿元、调入资金9.63亿元、上年结转9.77亿元，收入总计153.89亿元。全区一般公共预算支出116.04亿元，为预算的92％，下降4.8%。加上上解上级支出6.15亿元、政府一般债务还本支出11.51亿元，安排预算稳定调节基金10.11亿元、结转下年10.08亿元，支出总计153.89亿元。全区一般公共预算收支平衡。

2022年全区一般公共预算收支决算平衡表

单位：亿元

说明：由于四舍五入因素，部分分项加和与总数可能略有差异，下同。

（二）政府性基金预算。

2022年全区政府性基金预算收入50.34亿元，为预算的100.7%，下降33%。加上上级补助收入1.62亿元、政府专项债务转贷收入23.01亿元、上年结转1.16亿元，收入总计76.13亿元。全区政府性基金预算支出59.22亿元，完成预算的96%，增长45.4%。加上上解上级支出2.70亿元、政府专项债务还本支出2.56亿元、调入一般公共预算9.19亿元、结转下年2.46亿元，支出总计76.13亿元。全区政府性基金预算收支平衡。

2022年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：亿元

（三）国有资本经营预算。

按照国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润一定比例收取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。

2022年全区国有资本经营预算收入5425万元，为预算的100.5%，增长25.9%。全区国有资本经营预算支出1100万元，为预算的100.0%，下降74.4%，加上调出资金4300万元、结转下年25万元，支出总计5425万元。全区国有资本经营预算收支平衡。

2022年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2022年区级一般公共预算收入年初预算数为65.30亿元，调整预算数为66.62亿元，变动预算数（指在调整预算数的基础上，根据预算法规定，因不需地方配套的中央专项转移支付增加、上下级结算等不属于预算调整事项但引起预算收支变动后形成的预算数，下同）为66.62亿元，决算数为66.73亿元，为预算的100.2%，增长7.6%。加上上级补助、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府债务转贷收入、上年结转等，收入总计152.95亿元。区级一般公共预算支出年初预算数为115.30亿元，调整预算数为112.57亿元，变动预算数为126.12亿元，决算数为106.78亿元，为预算的84.7%，下降5.3%。加上上解上级、补助镇级、安排预算稳定调节基金、地方政府债务还本、结转下年等，支出总计152.95亿元。

（二）政府性基金预算。

2022年区级政府性基金预算收入年初预算数为71.26亿元，调整预算数为50亿元，变动预算数为50亿元，决算数为50.34亿元，为预算的100.7%，下降33%，加上上级补助、地方政府债务转贷收入和上年结转等，收入总计76.13亿元。区级政府性基金预算支出年初预算数为45.85亿元，调整预算数为58.95亿元，变动预算数为59.85亿元，决算数为58.97亿元，为预算的98.5%，增长45%，加上补助镇级、上解市级、调出资金、地方政府债务还本和结转下年等，支出总计76.13亿元。

（三）国有资本经营预算。

2022年区级国有资本经营预算收入年初预算数为1100万元，调整预算数为5400万元，变动预算数为5400万元，决算数为5425万元，为预算的100.5%，增长25.9%。区级国有资本经营预算支出年初预算数为1100万元，调整预算数为1100万元，变动预算数为1100万元，决算数为1100万元，为预算的100.0%，下降74.4%，主要用于解决历史遗留问题。加上调出资金和结转下年等，支出总计5425万元。

三、重点报告事项

（一）转移支付情况。

2022年，市级下达我区转移支付补助48.93亿元，其中，一般公共预算转移支付收入47.31亿元，占比96.7%；政府性基金预算转移支付收入1.62亿元，占比3.3%。按转移支付类别分：一般性转移支付收入37.08亿元，占比75.8%，主要用于教育、社会保障、医疗卫生等领域民生支出；专项转移支付收入11.85亿元，占比24.2%，主要用于基础设施、产业发展、乡村振兴、生态环保等领域建设发展支出。

2022年区级安排镇级转移支付9.04亿元，其中，一般公共预算转移支付支出8.76亿元，占比96.9%；政府性基金预算转移支付支出0.28亿元，占比3.1%。按转移支付类别分：一般性转移支付7.48亿元，占比82.7%，主要用于均衡财力和体制结算；专项转移支付1.56亿元，占比17.3%，主要用于保障基层政权运转，提高基本公共服务水平，以及民生保障等重点领域支出。

（二）直达资金使用情况。

2022 年，全区收到中央直达资金14.01亿元，严格按照要求及时将资金分配下达至相关部门，主要用于义务教育、基本医疗、社会保障、基本住房等，为夯实民生提供了有力的保障。截至 2022年末，中央直达资金完成支出11.02 亿元，结转资金按要求纳入 2023年预算继续使用。同时，依托直达资金监控系统及资金台账，完善全过程、全链条资金监控机制，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。 

（三）“三保”情况。

2022年，坚持“三保”支出优先顺序，守牢“三保”底线。按时足额发放法定工资，落实目标考核和超额绩效等政策，足额保障离退休人员待遇，做到应保尽保；落实各类公用经费，及时审批计划和支付申请，确保部门正常运转；严格按照政策规定的民生支出范围和标准予以保障，有效提升财政资金使用效益。

（四）地方政府债务情况。

1.政府债务限额和余额情况。2022年，全区政府债务限额246.73亿元，其中，一般债务余额限额91.32亿元，专项债务余额限额155.41亿元。截至2022年末，全区政府债务余额246.73亿元，其中，一般债务余额91.32亿元，专项债务余额155.41亿元，控制在限额以内。

2.政府债券举借和使用情况。根据市财政局核定的政府债务余额限额，结合我区政府债务风险和偿债能力，2022年市财政转贷我区政府债券37.79亿元，其中：新增债券23.75亿元，再融资债券14.04亿元。按规定，新增债券资金全部用于公益性建设项目投入。新增一般债券3.3亿元主要用于支持产业园区、交通、教育、卫生、水利、市政建设、污水处理等无收益的公益性建设项目投入；新增专项债券20.45亿元主要用于产业园区基础设施、城镇老旧小区改造、教育、卫生、体育、文化旅游等有收益的公益性建设项目投入；再融资债券按规定全部用于置换年度到期政府债券本金，不增加政府债务总规模。

3.政府债务还本付息情况。2022年，全区还本付息支出22.16亿元，其中：到期政府债务本金14.06亿元,政府债务利息和发行费8.10亿元。

（五）稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2022年初，预算稳定调节基金余额为4.76亿元，2022年度执行中动用4.76亿元用于平衡预算。2022年补充预算稳定调节基金10.11亿元，主要包括：一般公共预算当年超收收入253万元、零结转收回的本级预算资金6.77亿元以及2021年上级专款结转3.3亿元。

2022年，区十八届人大一次会议批准区本级预备费1.5亿元，年度执行中动用1.34亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控、高温抗旱和灾害救治等相关支出。

2022年财政预算结转12.07亿元，其中：一般公共预算结转9.64亿元、政府性基金预算结转2.43亿元，国有资本经营预算结转25万元，已纳入2023年区本级财政预算安排使用。

（六）“三公”经费情况。

2022年，区级“三公”经费支出合计2504万元，比预算数减少577万元。其中，因公出国（境）费无支出，比预算数减少9万元；公务接待费208万元，比预算数减少441万元；公务用车购置及运行维护费2296万元，比预算数减少127万元。“三公”经费支出减少，主要是各部门贯彻落实政府过“紧日子”要求，从严从紧控制经费开支，以及受疫情影响，因公出国（境）暂停。

（七）预算绩效管理情况。

2022年，开展项目事前绩效评估77个、政策事前绩效评估12个，将评估结果提交预算公开评审，作为安排预算的参考依据。实现绩效目标填报全覆盖，编制绩效目标的项目数量2710个，涉及金额184.45亿元；部门整体数量104个。开展项目绩效运行监控1533个，部门整体绩效运行监控104个。开展财政绩效评价项目共1603个，涉及资金121.17亿元，其中：部门自评项目1594个，涉及资金117.54亿元；财政重点评价项目9个，涉及资金3.63亿元。加强预算绩效信息公开工作，公开2022年度项目绩效目标135个，部门整体绩效目标103个；公开绩效自评结果项目为111个，重点绩效评价结果9个。强化绩效评价结果应用，出台《重庆市江津区区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法（试行）》，预算绩效管理工作纳入区委区政府对区级部门和镇街的综合考核，并将重点绩效评价结果报送区政府、区人大。

2022年重点绩效评价情况表

（八）审计意见的整改落实情况。

2023 年上半年，市审计局依法对2022年度江津区预算执行和决算草案编制情况进行审计，指出了防范化解财政风险、预算编制及执行、财政资金管理、以往年度审计发现问题整改情况等方面的问题，并提出了相应处理意见，目前，区财政局会同有关部门对照指出的问题，积极采取措施加以整改。下一步，将把“当下改”与“长久立”有机结合起来，既聚焦反馈的具体问题、个性问题，又摆查存在的共性问题、相近问题，从把握政策导向、吃透政策实质、注重政策实施绩效、推进改革创新等方面进一步强化管理，建立长效机制。着力通过解决一个问题、堵塞一批漏洞、完善一套制度，促进财政资金规范高效运行。

附件：江津区2022年决算