重庆市江津区石蟆镇人民政府2018年部门决算公开

2018年度部门决算填报说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”、“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数字表”、“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

二、决算汇编基本情况

（一）机构情况说明。

     2018  年度，纳入本地区（本部门）部门决算汇编范围的独立核算单位共   5     个，比上年增加   3   个，分类说明如下：

（二）录入户数说明。

    2018   年度，本地区部门（本部门）决算汇编户数共      1  个，比上年增加（减少）    0    个，分类说明如下：

三、基础数据核对情况

（一）与财政总决算（财政部门）数据对比情况。

1.2018年重庆市江津区石蟆镇人民政府一般公共预算财政拨款收入45,925,370.06 元，一般公共预算财政拨款支出45,564,158.27 元，结转361211.79元。核对无误，无差额。

2.无政府性基金预算财政拨款。

3.无财政专户管理资金核对情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．对结转和结余资金本年年初数与上年年末数核对一致。

2．对资产负债简表指标本年年初数与上年年末数核对一致。

3．对资产情况表本年年初数与上年年末数核对一致。

4.与上年相比，无撤销或不再纳入部门决算编报范围的预算单位。

（三）主要指标上下年变动情况说明。

2018年一般公共预算财政拨款收入45,925,370.06 元，2017年一般公共预算财政拨款收入60,552,874.50 元，减少24.16%，因为2018年较2017年减少民政下沉的项目及部分对村一事一议补助项目；

 2018年一般公共预算财政拨款支出45,564,158.27 元，2017年一般公共预算财政拨款收入60,552,874.50 元，减少24.75%，因为2018年较2017年减少民政下沉的项目及部分对村一事一议补助项目。其中项目支出减少52.66%，主要原因是2018年较2017年减少民政下沉的项目及部分对村一事一议补助项目；

2018年末资产总计24,430,140.90元，较2017年末15,080,591.00元增长62%，因为2018年资产管理系统更新，部分资产纳入管理，固定资产等增加；

人员方面，2018年度新调入20名人员，造成人员增长明显；

2018年独立核算的事业机构为4个，新纳入农服中心，文化站，水务站三个事业机构；

三公经费方面：2018年报废两台公务车，新购入两台公务车价值305800元，故公务车购置和运行维护费增长较大；2018年公务接待费4574863.00元，比2017年减少56.73%；

为厉行节约，2018年石蟆镇在培训费会议费等方面都有大幅降低。

（四）政府采购数据核对情况。

“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的无差异金额。

（五）人员编制数据核对情况。

与编办统计数据相比，人员编制的无差异情况。

四、报表审核情况

（一）审核情况。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

无

五、部门决算重点情况说明

（一）2018年末结转和结余为361211.79元。其中项目支出结转361211.79元。

（二）本年“项目支出决算明细表”中列支“对个人和家庭的补助”1065850元，用于对五保特困、对村社区补助、信访事务等支出。

（三）本年无财政专户管理资金。

（四）无经费差额表和调整表使用情况。

（五）“收入决算表”中无其他收入。

（六）本年“支出明细表”中“其他工资福利支出”金额为2,329,724。公务员平时考核平时考核774400元、应休未休及公务员一次性奖金1555324元。

（七）“支出决算明细表”中，无本部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出。

（八）单位2018年同2017年一样，聘用6名编制外人员。

（九） “资产负债表”及“资产情况表”中指标无异常情况。 

（十）2018年度三公经费总额决算数为1,089,135.52元，较2017年1,202,531.29元降低9.43%，较年初预算数降低58.23%。其中，公务用车购置费年初预算305800元，决算支出305800元，上年无这项支出；公务用车运行维护费预算数320,000.00，决算数308,472.52，原因是年初按车均8万元标准预算。2018年接待费预算金额为1,097,560.00元，2017年决算数1,097,560.00元，2018年决算数474,863.00元，比预算和去年决算数减少56.73%。2018年公务用车报废两台，新购入两台，现有4台公务用车。

（十一）无在职人员超编情况。

六、调整预算数备案说明

 “收入支出决算总表”中调整预算数大于年初预算数，由年终人代会通过。

七、党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响

暂无。

八、预算绩效管理工作开展情况

加强预算绩效管理首先是要加强绩效目标管理。在申请年初预算时，要按照要求设定绩效目标。绩效目标设定得比较合理，绩效指标设计得比较科学，绩效跟踪和绩效评价就不会偏离方向，绩效评价就能正确反映使用绩效。花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务。

九、其他需要说明的情况

无。

十、部门决算管理工作

（一）部门决算工作情况总结。

2018年我镇财政工作在江津区财政局的指导下，在镇委、镇政府的领导下，在镇人大的监督下，深入贯彻执行党的十九大精神，坚持科学发展观，紧紧围绕全区“一三三六”发展战略、结合本镇发展思路，服务大局，科学理财，严格财政收入征管，优化财政支出结构，强化财政资金监管，提高财政资金使用效益。主要取得以下事业成效：

1.一般公共服务支出保障有力，确保基层政权的正常运转；

2.社会保障经费逐年攀升，民政事业、民生工程得到了稳步发展；

3.教育、文化、卫生等事业在十分有限的财力下，增添措施，正稳步逐年加大财政保障支持力度，取得良好成效。

决算编制中，我单位存在及遇到的问题：

1.平时部分列支科目使用不够合理，与新科目更新不够同步，同上级对账不够及时，以致在年终决算时需调账处理，拖延决算报表填报速率。

2.未定期同上级相关部门核对本级上缴税费，造成决算中本级收入难以核定，屡次调整报表。

   对存在问题的改进建议：

1. 加强相关会计业务培训，提高财务工作人员业务水平。

2. 严格执行会计制度，确保代付账单数字的准确性以及寄送的及时性。

（二）部门决算工作下一步计划。

1. 注重平时部分列支科目使用合理性，衔接与新系统更新同步，及时同上级对账，减少年终决算时调账处

2. 提高决算报表填报速率加强相关会计业务培训，提高财务工作人员业务水平。

3.严格执行会计制度，确保账单数字的准确性以及及时性。

（三）对部门决算管理的意见和建议。

无。