重庆市江津区龙华镇人民政府关于2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

　　——2024年3月14日在龙华镇第五届人代会第六次会议上

龙华镇人民政府

各位代表：

受镇人民政府委托，现将龙华镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请列席代表提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，龙华镇坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大、二十届一中、二中精神。在镇党委坚强领导下，在镇人大的监督和支持下，坚持新发展理念，认真贯彻落实镇党委政府重要决策部署，紧扣全镇经济社会发展大局，继续以“保基本、保运转、保基本民生”为着力点，较好地完成年度各项收支任务，实现了年度财政预算收支平衡。

（一）一般公共预算收入执行情况

一般公共预算总收入年初预算数为2940.02万元（含上年结转152.86万元），调整预算数为3837.31万元（含上年结转152.86万元）。全年完成3837.31万元，占年初预算的130.52%，比上年增加9.52%。其中：本级财政预算收入118.83万元（其中：工商税收收入92.50万元、非税收入26.33万元），占总收入的3.1%；县级基本财力保障机制奖补收入2878.05万元，占总收入的75%；固定数额补助收入41.31万元，占总收入的1.08%；均衡性财力补助153.64万元，占总收入的4%；专项转移支付492.62万元，占总收入的12.84%；上年结转152.86万元，占总收入的3.98%。

（二）一般公共预算支出执行情况

一般公共预算支出年初预算数为2940.02万元（含上年结转152.86万元），调整预算数为3837.31万元，为年初预算的130.52%；实际支出3597.72万元，为年初预算的122.37%，与上年相比增加14.77%，为调整预算的93.76%；上解上级支出3.54万元，为调整预算的0.09%；结转下年支出236.05万元，为调整预算的6.15%。

其中：

（1）一般公共服务支出1425.90万元, 占总支出的39.63%，主要用于人大会议及代表工作、行政（参公）人员及下属综合执法大队人员工资福利及公用经费、妇联老体协等群团以及信访、党建、民兵、驻村工作队等支出；

（2）教育支出2.76万元，占总支出的0.08%，主要用于职工学习培训支出；

（3）文化旅游体育与传媒支出206.58万元，占总支出的5.74%，主要用于镇属事业单位文化服务中心及旅游服务中心人员工资福利及公用经费、群众文化活动、创文等支出；

（4）社会保障和就业支出676.43万元，占总支出的18.80%，主要用于镇属事业单位社保所及退役军人事务站人员工资福利及公用经费、职工养老保险、职业年金、退休人员（包括社保补差人员）退休费及健康休养费、敬老院管理事务及人员工资等支出；

（5）卫生健康支出148.75万元，占总支出的4.14%，主要用于单位职工医疗保险、公务员医疗补助、疫情防控等支出；

（6）城乡社区事务支出221.66万元，占总支出的6.16%，主要用于市政环卫运行、维护、民生实事项目等支出；

（7）农林水事务支出700.53万元，占总支出的19.47%，主要用于镇属事业单位农业服务中心人员工资福利及公用经费、社长（居民组长）误工补贴、村（社区）办公费及服务群众工作经费、河道管护、粮食生产安全、涉农项目、农村综合改革项目等支出；

（8）交通运输支出52.70万元，占总支出的1.47%，主要用于公路维修维护、渡船发航员补助等支出。

（9）住房保障支出142.16万元，占总支出的3.95%，用于单位职工住房公积金支出。

（10）灾害防治及应急管理支出20.25万元，占总支出的0.56%，主要用于安全监管事务支出。

（三）收支结转情况

2023年，一般公共预算总收入3837.31万元，一般公共预算实际支出3597.72万元，上解上级支出3.54万元，结转下年236.05万元。

（四）2023年主要财政工作

2023年，龙华镇财政认真履行财政职能，加强预算管理，优化支出结构，规范财政监管，全力保运转、保稳定、保基本民生，全年运行情况良好。主要做了以下工作：

1、严格预算管理，深化预算编制。严格预算编制，优先安排用于保工资、保运转、保基本民生支出；严格预算执行，严格执行人大批准的年度预算，严禁超预算、无预算支出；加大财政资金优化整合力度，增加预算刚性约束。

2、坚持量入为出，保障运行平稳。继续贯彻落实政府过紧日子要求，坚持“轻重缓急、突出重点、统筹兼顾”原则，坚持厉行节约，加强“三公”经费、机关运行经费等支出管理，严禁大手大脚、铺张浪费。

3、立足底线思维，增强风险防范。加强财政监管，切实履行财政监督职责，不断提高财政资金使用效率，坚决防范财政风险，促进财经工作健康有序发展。

二、2024年财政预算草案

（一）2024年预算编制指导思想和原则

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届一中、二中全会精神，认真执行《预算法》，全面落实镇党委政府的决策部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，进一步提升预算的全面性、规范性和透明度。坚持“保基本、保运转、保基本民生”，进一步调整优化财政支出结构，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益；坚持“积极稳妥、厉行节约、量力而行、统筹兼顾”原则，保障全镇经济社会平稳运行、可持续发展。

（二）2024年预算编制情况

1、一般公共预算收入预算情况

（1）2024年当年我镇一般公共预算收入3027.23万元，比2023年当年完成数减少17.84 %，减少的主要原因为专项转移支付补助、均衡性财力补助的不确定性。

其中：①本级财政预算收入154万元（其中：工商税收收入149万元、非税收入5万元），占当年预算收入的5.09%，比上年完成数增加29.60%；

②县级基本财力保障机制奖补收入（体制补助收入）2844.21万元，占当年预算收入的93.95%，比上年完成数减少2.57%；

③专项转移支付收入29.02万元（其中：河道管护补助6.9万元、驻村工作经费3万元、网格员经费补助19.12万元），占预算收入的0.96%，比上年当年完成数减少91.46%；

（2）上年结转的一般公共预算拨款收入236.05万元【2023河道管护补助1.59万元、动物疫病防控5万元、2023年农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）项目143.15万元、禁捕巡护工作补助专项经费4.04万元、2023年涉农项目80.31万元、基本公共卫生服务补助经费1.5万元、非国有林生态保护管护项目0.46万元】。

综上（1）（2），2024年我镇一般公共预算收入总计3263.28万元。

2、一般公共预算支出预算情况

2024年一般公共预算支出3263.28万元,比上年实际支出数减少9.30%。

其中：

（1）一般公共服务支出1241.73万元（其中镇级人大会议5万元、人大代表活动经费13.95万元），占预算支出的38.05%，比上年支出减少12.92%；

（2）教育支出10.96万元，占预算支出的0.34%，比上年支出增加297.10%；

（3）文化旅游体育与传媒支出153.60万元，占预算支出的4.71%，比上年支出减少25.65%；

（4）社会保障和就业支出636.05万元，占预算支出的19.49%，比上年支出减少5.97%；

（5）卫生健康支出147.19万元，占预算支出的4.51%，比上年支出减少1.05%；

（6）城乡社区支出186万元，占预算支出的5.70%，比上年支出减少16.09%；

（7）农林水支出669.65万元，占预算支出的20.52%，比上年支出减少4.41%；

（8）交通运输支出57.33万元，占预算支出的1.76%，比上年支出增加8.79%；

（9）住房保障支出120.50万元，占预算支出的3.69%，比上年支出减少15.24%；

（10）灾害防治及应急管理支出10万元，占预算支出的0.31%，比上年支出减少50.62%；

（11）预备费30.27万元，按当年预算收入的1%计提。

（三）完成2024年财政预算的主要措施

1、积极拓宽收入渠道，加大财政收入组织。财税协调联动，密切关注重点企业、重点行业税源变化和发展趋势，挖掘税源潜力；加大资源、资产盘活、整合力度，提高资产使用效益；积极向上争取项目专项资金，拓展预算外收入渠道，保障全年收入的稳定增长和各项事业的健康发展。

2、坚持尽力而为、量力而行，兜牢“三保”底线。紧扣预算，严格“三保”总体要求，进一步优化财政资金支出结构，合理、科学安排、调度资金，促进社会事业协调发展，确保当年预算收支平衡。

3、加强财政监管，提升财政效能。增强财政统筹能力，硬化预算约束，提高财政支出精准性及有效性；加强对项目资金的绩效监督检查，注重流程、审核、制度、风险监督，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；增强政治站位和法治意识，贯彻落实《监督法》、《预算法》和《政府会计制度》等法律法规制度，牢固树立依法理财、依法行政的理念，提升服务效能，自觉接受镇人大和社会监督。

各位代表, 2024年，我们仍将面对经济社会发展存在的更大困难、更多的不确定因素，财政目标任务更艰巨、责任更重大。我们将在镇党委坚强领导下、镇人大的有力监督下，坚定信心，团结奋斗，实现财政稳健运行，确保完成全年财政目标任务。