重庆市江津区白沙镇农业服务中心2023年度决算公开说明

重庆市江津区白沙镇农业服务中心2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

主要职能，白沙镇农业服务中心为二级预算单位，农业服务中心作为公益一类的事业单位，以向农民推广农业技术为主要职责，负责本辖区内各项农业新技术的推广应用等工作，为本镇农业发展提供服务，并承担白沙镇政府安排的其他工作。

（二）机构设置

白沙镇农业服务中心无下属单位。

（三）人员情况

我单位在编人员69人，其中非参公事业编制人员69人，人员与上年数无变化。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3075.02万元，支出总计3075.02万元。收支较上年决算数增加735.84万元，增长31.46%，主要原因保障民生和基础设施建设项目资金增加。

2.收入情况。2023年度收入合计3075.02万元，较上年决算数增加735.84万元，增长31.46%，主要原因是江津区“2023年农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目收入增加648.61万元，“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目收入增加100万元，其他项目收入较上年增减变动抵消后大致持平。其中：财政拨款收入3075.02万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3075.02万元，较上年决算数增加735.84万元，增长31.46%，主要原因是“2023年农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目支出增加648.61万元，“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目支出增加100万元，其他项目支出较上年增减变动抵消后大致持平。其中：基本支出1896.54万元，占61.68%；项目支出1178.48万元，占38.32%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年及2023年收支平衡无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3075.02万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加735.84万元，增长31.46%。主要原因是我单位收入均为财政拨款收入，2023年“农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目财政拨款支出增加648.61万元，“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目财政拨款支出增加100万元，其他项目财政拨款支出较上年增减变动抵消后大致持平。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入3075.02万元，较上年决算数增加735.84万元，增长31.46%。主要原因是我单位收入均为一般公共预算财政拨款收入，2023年“农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目财政拨款收入增加648.61万元，“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目财政拨款收入增加100万元，其他项目财政拨款收入较上年增减变动抵消后大致持平。较年初预算数增加837.95万元，增长37.46%。主要原因是2023年年中追加“农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目财政拨款648.61万元、“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目财政拨款100万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3075.02万元，较上年决算数增加735.84万元，增长31.46%。主要原因是我单位均为一般公共预算财政拨款支出，2023年“农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目财政拨款支出增加648.61万元，“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目财政拨款支出增加100万元，其他项目财政拨款支出较上年增减变动抵消后大致持平。较年初预算数增加837.95万元，增长37.46%。主要原因是2023年年中追加“农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目财政拨款648.61万元已全部支付、“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目财政拨款100万元已全部支付。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年及2023年收支平衡无结转结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出0.29万元，占0.01%，较年初预算数减少9.30万元，下降96.98%，主要原因是严格执行过紧日子要求，在年初预算基础上严格控制教育支出。

（2）社会保障与就业支出325.29万元，占10.58%，较年初预算数增加7.67万元，增长2.41%，主要原因是根据实际情况追加了2023年第四个季度死亡抚恤和丧葬费7.67万元。

（3）卫生健康支出103.46万元，占3.36%，较年初预算数无增减。

（4）城乡社区支出16.20万元，占0.53%，较年初预算数减少23.80万元，下降59.50%，主要原因是为统筹资金，对城乡社区路桥加宽改造项目推进放缓，减少投入。

（5）农林水支出2427.53万元，占78.94%，较年初预算数增加822.30万元，增长51.23%，主要原因是2023年年中追加“农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）”项目财政拨款648.61万元，主要用于农村泥结实路和入户便道修建，均已支付；“2023年农村综合改革（美丽乡村）建设”项目财政拨款100万元，主要用于老街排危整治、电线改造，均已支付。

（6）交通运输支出129.98万元，占4.23%，较年初预算数增加41.08万元，增长46.21%，主要原因是农村公路维修养护资金据实结算较年初预算增加41.08万元。

（19）住房保障支出72.27万元，占2.35%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1896.54万元。其中：人员经费1659.38万元，较上年决算数增加194.33万元，增长13.26%，主要原因是付2021年绩效37.54万元，清算后支付2022年绩效70.09万元，付2022年年终一次性奖金较2021年增加27.24万元，离退休人员健康休养费增加29.31万元。人员经费用途主要包括工资、绩效、奖金、五险一金、离退休人员健康休养费。公用经费237.15万元，较上年决算数减少48.63万元，下降17.02%，主要原因是严格执行过紧日子要求，在年初预算基础上严格控制各项经费，公用经费用途主要包括办公费、水电费、会议费、培训费、福利费、委托业务费、办公设备购置。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.03万元，较年初预算数减少1.10万元，下降51.64%，主要原因是严格落实过紧日子要求，压减“三公经费”。较上年支出数减少4.57万元，下降81.61%，主要原因是为降低公务用车运行维护费统一纳入政府本级预算，本年无公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位年初未预算，本年无支出。

 公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位年初未预算，本年无支出。

 公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少5.00万元，下降100.00%，主要原因是为降低公务用车运行维护费统一纳入政府本级预算，本年无公务用车运行维护费支出。

 公务接待费1.03万元，主要用于接待项目考察调研团队。费用支出较年初预算数减少1.10万元，下降51.64%，主要原因是本年实际公务接待人次较年初预算减少，接待费用减少。较上年支出数增加0.43万元，增长71.67%，主要原因是本年项目增加，考察调研人数较上年增加。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待17批次142人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费72.71元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出1.13万元，较上年决算数增加1.13万元，增长100.00%，主要原因是为核算更加精准，便于考核，本年政府（本级）下属事业单位单独预算会议费，上年度在政府（本级）统一安排支出，本年因项目增多，项目洽谈会议费用有所增加。本年度培训费支出0.91万元，较上年决算数增加0.91万元，增长100.00%，主要原因是为核算更加精准，便于考核，本年政府（本级）下属事业单位单独核算培训费，上年度在政府（本级）统一安排支出，同时加强督促单位工作人员加强继续教育培训学习。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本单位政府采购支出总额0.49万元，其中：政府采购货物支出0.49万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.49万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.49万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购办公室空调。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对10个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1251.82万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位项目实际执行整体达到预算，个别项目在执行过程中遇到具体困难导致实际支付金额与预算安排资金相比，使用率偏低及其他问题。

对“50011623T000003296038-河库管护补助”项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金21.4万元，评价得分90分，评价等次为优，绩效评价发现了该项目年初预算执行率不足，2023年12月未及时完成考核于2024年2月支付。为此提出，我镇在实施考核类项目时，可以考虑不以自然年度为考核周期，将考核时间提前，考核周期不变，在程序、流程合规的前提下及时足额支付补助款等下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

 六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

决算公开联系人：李小翠，联系电话：023-47336268。

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。