重庆市江津区云雾坪林场2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市江津区云雾坪林场是区林业局下属正科级全额拨款事业单位，主要职能是：宣传、贯彻、执行林业方针、政策；负责经营区域内的造林绿化、森林资源培育；负责经营区域内的林木、林地和野生动植物等森林资源保护和森林防火；负责经营区域内的森林资源的开发利用；积极开展林业科技成果的试验示范和推广应用等。

（二）机构设置。我单位下设茨坝管护站、新门洞管护站、碑槽管护站、双福管护站、德感管护站五个管护站，支坪管护点、临峰管护点、红豆管护点、珞璜管护点四个管护点。

（三）机构改革情况。无。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计617.90万元，支出总计617.90万元。收支较上年决算数增加49.10万元、增长8.63%，主要原因是2019年项目收支增加。

2.收入情况。2019年度收入合计556.20万元，较上年决算数增加40.26万元，增长7.80%。其中：财政拨款收入556.20万元，占100.00%；年初结转和结余61.70万元。

3.支出情况。2019年度支出合计546.78万元，较上年决算数增加39.68万元，增长7.82%。其中：基本支出409.96万元，占74.98%；项目支出136.83万元，占25.02%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余71.11万元，较上年决算数增加9.41万元，增长15.25%，主要原因是中央林业改革发展资金天保工程森林资源管护费结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计587.48万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加49.28万元，增长9.16%。主要原因是2019年度项目收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入556.20万元，较上年决算数增加40.26万元，增长7.80%。较年初预算数增加88.11万元，增长18.82%。主要原因是追加安排中央林业改革发展资金天保工程森林资源管护费和2019年中央林业生态恢复保护资金（天保工程社会保险补助）。此外，年初财政拨款结转和结余31.28万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出530.98万元，较上年决算数增加24.06万元，增长4.75%。较年初预算数增加31.61万元，增长6.33%。主要原因是2019年度社会保障缴费支出及2019年森林管护支出增加。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余56.50万元，较上年决算数增加25.22万元，增长80.63%，主要原因是增加中央林业改革发展资金天保工程森林资源管护费结转。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1.52万元，占0.29%，较年初预算数减少0.31万元，下降16.94%，主要原因是单位在职人员培训支出减少。

（2）社会保障与就业支出47.15万元，占8.88%，较年初预算数减少26.82万元，下降36.26%，主要原因是社会保障缴费中养老保险、职业年金在2019年中央林业生态恢复保护资金（天保工程社会保险补助）专项资金中支出。

（3）卫生健康支出13.39万元，占2.52%，较年初预算数减少14.32万元，下降51.68%，主要原因是职工基本医疗保险等在2019年中央林业生态恢复保护资金（天保工程社会保险补助）专项资金中支出。

（4）节能环保支出45.14万元，占8.50%，较年初预算数增加13.86万元，增长44.31%，主要原因是年中安排2019年中央林业生态恢复保护资金（天保工程社会保险补助）专项资金支出养老保险等社保缴费支出。

（5）农林水支出409.13万元，占77.05%，较年初预算数增加59.18万元，增长16.91%，主要原因是在中央林业改革发展资金天保工程森林资源管护费支出2019年度增加的12名护林人员的劳务费等管护支出。

（6）住房保障支出14.63万元，占2.76%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出394.15万元。其中：人员经费306.38万元，较上年决算数减少19.14万元，下降5.88%。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费87.77万元，较上年决算数增加4.21万元，增长5.04%，主要原因是增加护林人员生活补助支出。公用经费用途主要包括办公费、电费、水费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计15.87万元，较年初预算数减少1.63万元，下降9.31%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费；二是严格落实公车使用规定，严格公车管理使用规定；三是我单位强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。较上年支出数增加7.01万元，增长79.12%，主要原因是由于本年度松材线虫病除治检查工作、环保督察和违法占地检查增加，导致公务车运行维护费及公务接待费较上年支出数增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出与年初预算数、上年支出数持平。

公务车购置费0.00万元。费用支出与年初预算数、上年支出数持平。公务车运行维护费14.68万元，主要用于市内因公出行、相关业务办理、工作检查等所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.32万元，下降8.25%，主要原因是严格落实公车使用规定，严格公车管理使用规定。较上年支出数增加6.22万元，增长73.52%，主要原因是由于新增零星国有林，林区范围增加、松材线虫病除治及违法占地工作检查导致公务用车燃料费及维修保养费增加。

公务接待费1.19万元，主要用于接待区内外其他单位到我单位学习调研，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.31万元，下降20.67%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年支出数增加0.80万元，增长205.13%，主要原因是本年度松材线虫病除治检查工作、环保督察和违法占地检查公务接待增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待22批次170人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费69.99元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.89万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.92万元，下降100.00%，主要原因是未召开应列支会议费的四类会议。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出2.47万元，较上年决算数增加1.33万元，增长116.67%，主要原因是本年度本单位组织全体党员到延安开展红色学习。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额117.27万元，其中：政府采购货物支出49.97万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出67.30万元。授予中小企业合同金额117.27万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额117.27万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购森林管护用具、森林抚育、封山育林劳务采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金38万元；从评价情况来看，本单位2019年聘请护林人员项目根据专项资金管理办法，项目资金做到了专款专用；并对项目资金进行了及时拨付；该项目的实施提高了我单位森林资源保护、森林防火能力，有效提升了森林资源数量和质量及森林蓄积。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

聘请护林员项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目完成了对本单位2.035万亩林区的森林管护工作。项目全年预算数为38万元，执行数为38万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障了我单位2.035万亩森林资源安全，使森林蓄积得到有效增长，经济效益得到明显提高，达到了林业经济可持续发展的目标，二是通过本项目的实施，巩固国有林场在我国生态文明建设中的重要地位，提高人民群众对国有林场在生态修复和生态建设中发挥主导作用的认识，向社会提供了高质量的森林产品和生态环境，三是通过本项目的实施，有效提升了国有林场森林资源数量和质量，充分发挥森林保持水土、涵养水源、净化环境、固土保肥、改良土壤、固氮制氧、防风固沙的生态效益。发现的问题：一是由于国有林区范围的扩大，人员配置不够，护林人员的管护工作还略有不到位的地方，二是管理制度还不够健全。下一步改进措施：一是根据国有林区实际管辖范围增加和分配人员，二是进一步规范完善护林人员管理制度，在护林人员管理中引入现代化管理技术。 

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（八）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（九）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式023-47375199。