重庆市江津区德感幼儿园2024年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

提供幼儿教育服务，促进学前教育事业发展。

1.负责实施科学的保育和教育，促进幼儿身体智力协调发展。

2.与家庭、社区和小学合作，丰富和拓展幼儿教育资源，营造良好的教育环境 。

3.照管在园幼儿生活，培养幼儿初步的生活自理能力和良好的习惯。

4.开展卫生保健知识宣传和教育，保障食品、饮水和环境卫生，组织幼儿健康体检，建立幼儿健康档案，协助卫生部门开展疾病防控和计划免疫工作。

5.开展体、智、德、美等方面的教育活动，促进幼儿身心和谐发展。

6.开展保育教育研究活动，总结保教经验，探索保教新方法，提高保教水平；

7.开展安全教育和培训，承担房屋、设备、消防、交通、食品、药物、幼儿接送交接、活动组织等方面的安全防护工作，保障幼儿安全。

8.承担依法治校、维护校园公共安全、校园食品安全、公共卫生等工作，并加强对幼儿的安全教育。

9.承担从事学前教育教学的相关社会服务。

10.完成行政主管部门交办的其他任务。

（二）单位构成

重庆市江津区德感幼儿园为独立的法人单位，单位类型为全额拨款事业单位。2024年包括重庆市江津区德感幼儿园和重庆市江津区德感目光幼儿园两个独立法人单位，两个单位机构设置相同。刘平同志任学校党支部书记兼任园长，全面主持学校行政、党务工作，下设办公室、教科研室、保教处、安全科等二级机构。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况

（一）部门收支总体情况

1.   收入支出总体情况。2024年度收入总计957.4万元，支出总计957.4万元。收、支与2023年度相比，减少46.06万元，下降4.59%，主要原因2024年幼儿人数减少引起的公用经费和延时费收入减少。

收入情况。2024年度收入合计929.73万元，与2023年度相比，减少73.73万元，下降7.35%，主要原因为幼儿人数减少引起公用经费及延时费收入减少。其中：财政拨款收入595.16万元，占64.01%；事业收入308.78万元，占33.21%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入25.79万元，占2.78%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余27.67万元。

支出情况。2024年度支出合计957.4万元，与2023年度相比，减少46.06万元，下降4.59%，主要原因为幼儿人数减少引起公用经费及延时费收入减少。其中：基本支出945万元，占98.7%；项目支出12.4万元，占1.3%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

2.   结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，减少27.67万元，下降100.00%，主要原因是在2024年度内将上年结转的27.67万元延时费合理利用，本年所有资金都得到了充分利用，使得收入与支出基本持平。

（二）财政拨款收支总体情况

2024年度财政拨款收、支总计595.16万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少26.06万元，下降4.19%。主要原因是减少了2023年有支持学前教育发展资金40万元的项目费。

（三）一般公共预算财政拨款收支总体情况

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入595.16万元，与2023年度相比，减少26.06万元，下降4.19%。主要原因是减少了2023年有支持学前教育发展资金40万元的项目费。较年初预算数增加41.88万元，增长7.57%。主要原因是增加在职教师1人以及养老保险职业年金基数调整补缴追加的人员经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出595.16万元，与2023年度相比，减少26.06万元，下降4.19%。主要原因是减少了2023年有支持学前教育发展资金40万元的项目费。较年初预算数增加41.88万元，增长7.57%。主要原因是增加在职教师1人以及养老保险职业年金基数调整补缴追加的人员经费。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年无增减。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出445.98万元，占74.93%，较年初预算数增加18.84万元，增长4.41%，增加在职教师1人追加的人员经费以及学生资助经费追加。

（2）社会保障与就业支出94.61万元，占15.9%，较年初预算数增加23.11万元，增长32.32%，主要原因是增加在职教师1人以及养老保险职业年金基数调整补缴追加费用。

（3）卫生健康支出30.12万元，占5.06%，较年初预算数减少0.39万元，下降1.28%，主要原因是本年度退休1人缴费基数大于增加人员的缴费基数。

（4）住房保障支出24.45万元，占4.11%，较年初预算数增加0.32万元，增长1.33%，主要原因是本年度增加在职教师1人追加的住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出情况

 2024年度一般公共财政拨款基本支出585.96万元。其中：人员经费507.33万元，与2023年度相比，增加34.79万元，增长7.36%，主要原因为教职工工资调资及增加在职教师1人，相应社会保障和就业支出、卫生健康及住房保障收支也增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、生活补助、医疗费补助等支出。公用经费78.63万元，与2023年度相比，减少3.05万元，下降3.73%，主要原因是幼儿人数减少以及节约开支。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况

（一）“三公”经费支出总体情况

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年度未发生“三公”经费支出，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年度无因公出国（境）费用支出，与上年持平。

 公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年度无公务车购置费支出，与上年持平。

 公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年度无公务车运行维护费支出，与上年持平。

 公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年度无公务接待费支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度无会议费支出，与上年持平。

本年度培训费支出2.22万元，与2023年度相比，减少0.64万元，下降22.38%，主要原因是本年减少外出培训，故培训费用减少。

（三）机关运行经费情况

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

2024年度本部门差旅费支出0.24万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2024年度本部门政府采购支出总额0.75万元，其中：政府采购货物支出0.75万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.58万元，占政府采购支出总额的77.33%，其中：授予小微企业合同金额0.58万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购空调、打印机、A4复印纸。

五、预算绩效管理情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我园对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金2.81万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1. 绩效目标自评表

（1）公开范围。部门应公开部门整体绩效自评表和项目绩效自评表，单位只需公开项目绩效自评表。有重点专项项目的部门应公开所有重点专项项目绩效自评表；无重点专项项目的部门应选择至少一个一般性项目绩效自评表进行公开。

（2）公开内容。详见表格。

2024年度项目绩效自评表

2.   绩效自评报告或案例

本单位无此事项。

3.   关于绩效自评结果的说明

本单位无此事项。

（三）重点绩效评价结果

本单位无此事项。

六、专业名词解释

部门应根据实际情况对专业名词进行解释，不得遗漏。示例：

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：指一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：李菊    联系电话：023-47855020