重庆市江津区几江幼儿园2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

我园为全额拨款事业单位，其主要职能是提供幼儿教育服务，促进学前教育事业发展。职责任务：

1.负责实施科学的保育和教育，促进幼儿身体智力协调发展。

2.与家庭、社区和小学合作，丰富和拓展幼儿教育资源，营造良好的教育环境 。

3.照管在园幼儿生活，培养幼儿初步的生活自理能力和良好的习惯。

4.开展卫生保健知识宣传和教育，保障食品、饮水和环境卫生，组织幼儿健康体检，建立幼儿健康档案，协助卫生部门开展疾病防控和计划免疫工作。

5.开展体、智、德、美等方面的教育活动，促进幼儿身心和谐发展。

6.开展保育教育研究活动，总结保教经验，探索保教新方法，提高保教水平；

7.开展安全教育和培训，承担房屋、设备、消防、交通、食品、药物、幼儿接送交接、活动组织等方面的安全防护工作，保障幼儿安全。

8.承担依法治校、维护校园公共安全、校园食品安全、公共卫生等工作，并加强对幼儿的安全教育。

9.承担从事学前教育教学的相关社会服务。

10.完成行政主管部门交办的其他任务。

（二）机构设置

重庆市江津区几江幼儿园为一级示范公办幼儿园，是江津区财政局全额拨款事业单位。幼儿园内设机构设置范围：办公室、保教处、后勤管理办公室、教科室、法治安全科。正校级干部1人，副校级干部3人，中层干部7人。2024年度教职工编制数43名，实有正式在职教职工42人，交流出去1人，保安人员4人、厨房人员6人、其他临聘人员30人。开设幼儿园教学班16个，在校学生541人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计1491.70万元，支出总计1491.70万元。收、支与2023年度相比，增加15.36万元，增长1.04%，主要原因2024年有2023年的结转和结余23.55万，2024年补缴了养老保险和职业年金。

2.收入情况。2024年度收入合计1468.15万元，与2023年度相比，减少8.19万元，下降0.55%，主要原因是其他收入延时服务费减少和生育津贴报销经费减少。

其中：财政拨款收入1058.93万元，占72.13%；事业收入337.71万元，占23.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入71.51万元，占4.87%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余23.55万元。

3.支出情况。2024年度支出合计1480.40万元，与2023年度相比，增加17.91万元，增长1.22%，主要原因是2024年补缴了教师养老保险和职业年金。其中：基本支出1465.52万元，占98.99%；项目支出14.88万元，占1.01%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余11.29万元，与2023年度相比，减少2.56万元，下降18.48%，主要原因是2024生育津贴报销经费相比2023年减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1058.93万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少7.59万元，下降0.71%。主要原因是2024年教学点从3个减少到2个，幼儿人数减少，公用经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1058.93万元，与2023年度相比，减少7.59万元，下降0.71%。主要原因是幼儿人数减少，公用经费和项目经费减少。较年初预算数增加49.23万元，增长4.88%。主要原因是2024年补缴了养老保险和职业年金。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1058.93万元，与2023年度相比，减少7.59万元，下降0.71%。主要原因是幼儿人数减少，公用经费和项目经费减少。较年初预算数增加49.23万元，增长4.88%。主要原因是2024年补缴了养老保险和职业年金。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是无结余结转。

 4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出770.45万元，占72.76%，较年初预算数减少4.85万元，下降0.63%，主要原因是2024年有退休教师3名，减少了支出。

（2）社会保障与就业支出190.73万元，占18.01%，较年初预算数增加59.03万元，增长44.82%，主要原因是2024年补缴了养老保险和职业年金。

（3）卫生健康支出55.00万元，占5.19%，较年初预算数减少2.29万元，下降4.00%，主要原因是2024年有退休教师3名，减少了支出。

（4）住房保障支出42.76万元，占4.04%，较年初预算数减少2.65万元，下降5.84%，主要原因是2024年有退休教师3名，减少了支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出1044.05万元。其中：人员经费931.21万元，与2023年度相比，增加65.66万元，增长7.59%，主要原因是教职工薪级工资和晋岗工资增加等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭补助支出。公用经费112.84万元，与2023年度相比，减少0.61万元，下降0.54%，主要原因是幼儿人数减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是我园无会议费支出。本年度培训费支出2.89万元，与2023年度相比，减少1.19万元，下降29.17%，主要原因是严格执行“苦日子紧日子文件”，培训项目减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，较上年增加0万元，增长0%。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2024年度本部门政府采购支出总额1.31万元，其中：政府采购货物支出1.31万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.31万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.31万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购绘本等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金4万元。2024年度二级项目绩效自评表：

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

  六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

联系人：吴娅    联系电话：13677633850