重庆市江津区柏林幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

我园为全额拨款事业单位，其主要职能是提供幼儿教育服务，促进学前教育事业发展。

（二）机构设置

2022年度，柏林幼儿园机构数量1个。在编教师5人，单位领导职数1人。

（三）单位构成

本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计174.84万元，支出总计174.84万元。收支较上年决算数增加27.23万元，增长18.4%，主要原因是今年教育支出增加24.95万元、社会保障和就业支出减少0.25万元，卫生健康支出增加0.12万元、住房保障支出增加0.14万元、年末结转和结余增加2.57万元。

2.收入情况。2022年度收入合计174.84万元，较上年决算数增加40.50万元，增长30.1%，主要原因是在代课教师工资及绩效工资增加和项目支出增加，使经费增加。其中：财政拨款收入126.78万元，占72.5%；事业收入45.50万元，占26%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入2.57万元，占1.5%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计172.27万元，较上年决算增加24.66万元，增长16.7%，主要原因是在代课教师工资及绩效工资增加和项目支出增加，使经费增加，其中：基本支出97.22万元，占56.4%；项目支出75.06万元，占43.6%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余2.57万元，较上年决算数增加2.57万元，增长100%，主要原因是延时服务费放在其他收入里面做结转结余费用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计126.78万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加16.09万元，增长14.5%。主要原因是项目支出增加。2022年初无结转结余。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入126.78万元，较上年决算数增加29.36万元，增长30.1%。主要原因是本年度项目支出增加。较年初预算数减少1.49万元，下降1.2%，主要原因是在职社保缴费基数调整导致减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出126.78万元，较上年决算数增加16.09万元，增长14.5%。主要原因是本年度项目支出增加。2022年初无结转结余。较年初预算数减少1.49万元，下降1.2%。主要原因是在职社保缴费基数调整导致减少。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出107.52万元，占84.8%，较年初预算数减少0.53，下降0.5%，主要原因是教职工缴费基数是取全年平均数，比预算数小，导致实际支出少。

（2）社会保障与就业支出8.95万元，占7.1%，较年初预算数减少0.83万元，下降8.5%，主要原因是教职工缴费基数是取全年平均数，比预算数小，导致实际支出少。

（3）卫生健康支出5.72万元，占4.5%，较年初预算数减少0.14万元，下降2.4%，主要原因是教职工缴费基数是取全年平均数，比预算数小，导致实际支出少。

（4）住房保障支出4.59万元，占3.6%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出93.53万元。其中：人员经费85.56万元，较上年决算数减少0.36万元，下降0.4%。人员经费用途主要包括基本工资20.5万元、津贴补贴3.22万元、绩效工资42.28万元、社会保障缴费13.18万元、住房公积金4.59万元、医疗费1.78万元、生活补助5.71万元、医疗费补助0.67万元。公用经费7.97万元，较上年决算数减少1.15万元，下降12.6%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费1.06万元、印刷费0万元、水电费0.6万元、邮电费0.3万元、物业管理费0.15万元、差旅费1.16万元、维修维护费0.3万元、会议费0.3万元、培训费0.48万元、公务接待费0万元、专用材料费0.05万元、劳务费0.44万元、委托业务费0万元、工会经费0.79万元、福利费1.68万元、其他商品服务支出0.67万元、办公设备购置0万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

本年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数减少0.00万元，下降0%，主要原因是本单位20221年、2022年度均未发生“三公”经费支出。

   （二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度未产生因公出国（境）费用支出，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要用于……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度未产生公务车购置费支出，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度未产生公务车运行维护费支出，与上年持平。

公务接待费0.00万元，主要用于接待……费用支出较年初预算数减少0.00万元，下降0.00%，主要原因是按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出无。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本年度未产生公务接待费，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

本年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）机关运行经费情况说明。

本年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（三）政府采购支出说明

本年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对10个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评10项，涉及资金93.84万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（见附表）

2.绩效自评报告或案例

本单位无此事项。

3.关于绩效自评结果的说明

本单位无此事项。

（三）重点绩效评价结果

本单位无此事项。

六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

    （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

    （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

敖华杰  023－47224189

2022年度项目绩效自评表