关于重庆市江津区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告

关于重庆市江津区2022年预算执行情况

和2023年预算草案的报告

重庆市江津区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市江津区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2022年预算执行情况

过去的一年，是极不平凡、极不寻常、极不容易的一年。面对复杂严峻的国内外形势和疫情、高温、干旱等超预期因素冲击，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实党的十九大及十九届历次全会精神，全面贯彻党的二十大精神，认真践行习近平总书记对重庆工作的重要指示要求，迎难而上、砥砺前行，坚持稳字当头、稳中求进，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，全力以赴稳增长、战疫情、防风险、惠民生、推改革、护稳定，经济运行保持在合理区间，展现了大区担当。面对前所未有的压力和挑战，财政部门认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚决贯彻区委决策部署，严格执行区十八届人大一次会议批准的预算决议和区十八届人大常委会六次会议批准的预算调整方案，全面落实积极的财政政策提升效能，有效应对运行风险和收支矛盾，较好地完成了预算任务。

（一）一般公共预算收支情况

全区一般公共预算收入67.6亿元，位列全市第3位，为预算的100%，按自然口径比2021年增长7.2%，扣除留抵退税因素后同口径增长11.8%。其中，税收收入34亿元，下降22.3%，同口径下降15.1%，主要是受疫情散发、经济下行和房地产行业深度调整等因素影响；非税收入33.6亿元，增长74%。加上上级补助收入47.3亿元、政府一般债券转贷收入14.8亿元，以及动用预算稳定调节基金、上年结转和调入资金24.2亿元，收入总量为153.9亿元。全区一般公共预算支出116亿元，完成预算的85.4%，下降4.8%。加上上解上级支出、政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年37.9亿元，支出总量为153.9亿元。

区本级一般公共预算收入66.7亿元，为预算的100.2%，增长7.6%。加上上级补助收入47.3亿元、政府一般债券转贷收入14.8亿元，以及下级上解收入、动用预算稳定调节基金、上年结转、调入资金等24.1亿元，收入总量为152.9亿元。区本级一般公共预算支出106.8亿元，完成预算的84.7%，下降5.3%。加上补助镇级支出、上解上级支出、政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年46.1亿元，支出总量为152.9亿元。

区本级主要收入项目执行情况为：税收收入33.2亿元，为预算的100.3％。其中，增值税9.1亿元，为预算101.5%；企业所得税4.9亿元，为预算的108.6%；个人所得税0.8亿元，为预算的95.5%。非税收入33.5亿元，为预算的100.1%。其中，国有资源（资产）有偿使用收入21.4亿元，为预算的97.6%；教育费附加等专项收入4.4亿元，为预算的99.9%。

区本级主要支出项目执行情况为：

——一般公共服务支出5.5亿元，下降16.9%，完成预算的93.4%。主要用于保障党政机关、人大、政协和民主党派、群团组织运转及履职。

——公共安全支出4.3亿元，下降16.3%，完成预算的96%。主要用于保障政法部门机构运转及履职，支持法律援助、人民调解、社区矫正、司法救助、扫黑除恶、反恐维稳、应急联动等重点工作，加大政法部门科技装备、信息化建设和基建等投入。

——教育支出25.2亿元，增长1.9%，完成预算的89.7%。主要用于落实“公参民”学校规范治理，保障全区教师工资福利待遇、各类学校生均公用经费和落实各阶段学校学生资助政策，支持学校改善办学条件，推进普惠性幼儿园建设，支持特殊教育、民办教育和职业教育发展等。

——科学技术支出1.5亿元，增长0.1%，完成预算的81.8%。主要用于支持科技研发、科创平台建设，兑现重大新产品研发补助，支持科普阵地建设和科技馆免费向社会开放等。

——社会保障和就业支出17.7亿元，增长2.5%，完成预算的95.5%。主要用于落实优抚对象、低保及困难群体、基本养老保险和残疾人生活护理补贴等政策支出，支持实施更加积极的就业政策，推进养老服务体系建设。

——卫生健康支出13.6亿元，增长24%，完成预算的88.7 %。   

主要用于落实常态化疫情防控要求和支持今年以来多点爆发的疫情防控工作，落实各类群体医疗补助、救助政策支出，加大基层卫生医疗机构补助，支持公立医院改革和推进公共卫生服务体系建设。

——节能环保支出1.8亿元，增长1.1%，完成预算的58.9%。主要用于支持打好污染防治攻坚战，支持污水管网及污水处理厂（站）改造升级、长江入河排污口排查整治、无废城市建设等。

——城乡社区支出12.3亿元，下降47.9%，完成预算的96.2%。主要用于实施城市品质提升行动计划，保障城市基础设施建设和垃圾收运处置、市政清扫保洁、公园管护等日常运行维护等。

——农林水支出11.2亿元，增长37.5%，完成预算70.4%。主要用于农村入户便道、高标准农田、水利基础设施、森林资源管护和国土绿化等项目建设，推进农村人居环境整治，落实农业保险补贴和农业高质量奖补政策，支持发展壮大农村集体经济。

——灾害防治及应急管理支出0.8亿元，下降14.6%，完成预算的81.1%。主要用于支持安全生产监管和应急管理能力提升，保障应急（消防）队伍建设、救援物资和专用设备购置等，做好灾后救助和灾后修复重建等。

——债务付息支出2.9亿元，增长50.5%，完成预算的100%。

需要说明的是，上述社会保障和就业、卫生健康、节能环保和农林水等一般公共预算支出当年未完成预算的主要原因是：零结转统筹收回各部门预算资金10.07亿元，以及结转下年安排中央农田建设、中医院住院综合大楼工程、林业生态保护修复等上级补助资金9.6亿元。

区级下达各镇转移支付补助8.8亿元。其中，一般性转移支付7.5亿元，占85.2%；专项转移支付1.3亿元，占14.8%。

（二）政府性基金预算收支情况

全区（区本级）政府性基金预算收入50.3亿元，为预算的100.7%，下降33%。加上上级补助收入1.6亿元、政府专项债券转贷收入23亿元，以及上年结转1.2亿元，收入总量为76.1亿元。

全区政府性基金预算支出59.2亿元（区本级支出58.9亿元、补助镇级支出0.3亿元），完成预算的98.5%，增长45.4%。加上上解上级支出2.7亿元、政府专项债务还本支出2.6亿元、调入一般公共预算9.2亿元、结转下年2.4亿元，支出总量为76.1亿元。

政府性基金预算主要收入项目执行情况为：国有土地使用权出让收入42.6亿元，为预算的100%；城市基础设施配套费收入4.4亿元，为预算的110.1%；污水处理费收入0.4亿元，为预算的85.6%。

政府性基金预算支出做到以收定支、专款专用，主要支出项目执行情况为：

——城乡社区支出31.9亿元，主要是国有土地使用权出让收入和国有土地收益基金安排的征地拆迁补偿等成本支出和城市基础设施建设支出31亿元，污水处理费安排用于排水及污水处理设施建设运行与维护支出0.4亿元。

——债务付息支出5.2亿元，全部用于偿还到期的政府专项债务利息。

——其他支出20.8亿元，其中，专项债券收入安排的支出20.5亿元，主要用于鹅公水库、精神卫生中心、中医院住院大楼、肿瘤医院、滨江体育公园和园区综合设施配套等项目建设。彩票公益金安排的支出0.3亿元。

（三）国有资本经营预算收支情况

全区（区本级）国有资本经营预算收入5425万元，为预算的100.5%，增长25.9%。全区（区本级）国有资本经营预算支出1100万元，完成预算的100%，主要用于解决历史遗留问题。加上调出资金4300万元、结转下年25万元，支出总量为5425万元。

（四）政府债务情况

2022年，市财政转贷我区政府债券37.8亿元，其中，新增债券23.8亿元，主要用于支持产业园区基础设施、卫生健康、公路等44个公益性项目建设；再融资债券14亿元，主要用于偿还到期存量债务。当年预算安排我区政府债务还本付息支出8.2亿元。

2022年末，我区政府债务余额246.7亿元，其中，一般债务余额91.3亿元、专项债务余额155.4亿元，控制在市政府核定限额以内。

（五）社会保险基金预算收支情况

目前我市社会保险基金实行市级统筹，社会保险基金预算由市级代编，区县不单独编制。2022年市级下达我区社保基金征收计划48.66亿元，我区实际完成59.65亿元，为计划的122.6%。当年全区社会保险基金支出67.56亿元，全年收支缺口由市、区两级财政共同分担。

（六）其他需要报告的事项

1.预备费。江津区第十八届人民代表大会第一次会议批准区本级预备费1.5亿元，年度执行中动用1.34亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控、高温抗旱和灾害救治等相关支出。

2.预决算公开情况。按照《预算法》的规定，政府预决算草案经区人代会或区人大常委会批准后，均按规定向社会进行公开。除涉密单位的涉密信息外，经区财政批复的2021年部门决算及2022年部门预算草案，均在规定时间内按统一格式向社会进行公开。

3.区级预算稳定调节基金。2021年底，区级预算稳定调节基金余额4.8亿元，为应对财政收入下降带来的平衡压力，年度执行中动用4.8亿元。2022年预算执行中补充预算稳定调节基金10.1亿元，主要包括：一般公共预算当年超收收入253万元、零结转收回的本级预算资金6.77亿元（其中2022年暂未清算的调资调待预留3.2亿元）以及2021年上级专款结转3.3亿元，全部纳入以后年度预算统筹安排。

二、贯彻落实区人大决议以及财政重点工作开展情况

（一）大力支持稳经济大盘。认真落实新的组合式税费支持政策以及稳住经济大盘一揽子政策措施，全年新增减免缓退税费24.3亿元，其中留抵退税11.7亿元，惠及市场主体4万余户次；支持扩大有效投资，发行新增政府债券23.8亿元，争取政策性开发性金融工具1.8亿元，推进市郊铁路江跳线、省道S549线双宝至合璧津高速龙华下道口段改建工程、园区基础设施、医疗卫生等重大项目建设；促进企业复工达产，助力中小微企业纾困解难，安排稳岗补贴0.5亿元，引导金融机构为中小微企业提供信贷支持11.1亿元，支持中小微企业参与政府采购活动；加快新旧动能转换，持续实施高质量发展专项奖补政策，支持设立首期规模60亿元的江津区产业基金，变“政策扶持”为“股权投资”，以投促引，积极探索“产业基金+资本招商 ”新模式；落实直达资金常态化机制，全年累计分配下达直达资金10.7亿元；加快消费复苏，安排消费券补贴、房交会补贴和新能源汽车购置补助等资金0.6亿元，支持举办江津617消费节、成渝地区双城经济圈第十届美丽乡村休闲消费节。

（二）全力护航疫情灾情大考。面对反复的疫情，罕见的高温，突发的山火，始终坚持“人民至上”，建立资金拨付绿色通道，确保防疫、救灾资金第一时间拨付到位。全年累计投入疫情防控经费1.4亿元，有力保障防疫物资采购、核酸检测、集中隔离和卡口管控等疫情防控需求；落实资金0.2亿元，加快推进中山古镇街抢救性修缮工程；统筹防汛抗旱资金、防灾救灾资金、气象资金0.6亿元，拨付耕地地力保护、农业保险和种粮补贴1.8亿元，保障人畜饮水及农业灌溉用水，支持农业稳产增收。

（三）竭力保障重大战略任务。支持加快实施创新驱动发展战略，投入0.4亿元撬动金融机构投放知识价值信用贷款3亿元，科技创新主阵地建设加速发力；安排人才专项资金0.3亿元，新引进海内外高层次人才325人，激发各类人才创新活力；纵深推进泸永江融合发展示范区建设，支持江津白沙组团完成投资7.5亿元，加快江泸北线高速、渝昆高铁建设；建设内陆开放高地，安排综保区市区财税扶持补助4.5亿元，支持中老铁路国际货运列车、中欧班列、西部陆海新通道国际联运班列提质上量；推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持区本级衔接资金投入稳步增长，投入衔接资金0.8亿元、撬动国开行贷款资金3亿元，扶持壮大村集体经济9个，支持建成市级美丽宜居村庄10个，完成农村户厕改造2103户，新建泥结石路和硬化便道544公里，新改建农村公路100公里；通过“一卡通”系统发放惠民惠农财政补贴资金40.7万人次1.95亿元，实现惠民惠农财政补贴资金的阳光发放、阳光监管；创新投融资体制机制，加大“宜居城市”财政投入，完成5万平方米以上的绿地品质提升，新建、技改污水处理站5座，改造城镇老旧小区33个、农村危旧房244户，推动江跳线过江段、妇幼保健院搬迁、李市精神卫生中心等项目加快建设，提高垃圾转运处置财政补贴标准，建立区级河流流域横向生态保护补偿机制，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。

（四）加力保障改善基本民生。落实就业优先战略，安排创业就业补助1.2亿元，发放创业担保贷款1.1亿元，支持高校毕业生、退役军人等重点群体就业、创业，实施三年职业技能提升行动，全年新增技能培训9500余人；支持教育优先发展，巩固“双减”政策成果，投入资金3.5亿元，推进各阶段学校薄弱环节改善与能力提升，支持重庆工商学校、江南职高实训基地建设，推动“公参民”学校治理全面完成；支持“健康江津”打造，落实城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务自然增长机制，将居民医疗保险、公共卫生服务经费人均财政补助分别提高到610元、84元，为适龄妇女提供免费“两癌”检查，推进中医院综合大楼、肿瘤医院、第二人民医院双宝院区等重大公共卫生补短板项目建设；支持提高社会保障水平，将城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准提高至每人每月130元，新建成7个镇级养老服务中心；关爱特殊困难人群，发放价格临时补贴，缓解疫情和物价上涨对困难群众生活的影响，持续提高城乡低保、特困人员供养、重点优抚对象抚恤补助标准，支持436名0—14岁残疾儿童接受康复治疗，实施无障碍改造200户。

（五）着力防范化解风险矛盾。有序化解存量债务，争取再融资债券14亿元，缓释当期偿债压力；全面清理、规范平台类国有公司债务监管，坚持债务限额、成本“双控”管理，新增融资综合成本较上年下降24个基点，坚决遏制新增隐性债务，支持存量债务展期重组，全年未发生债务违约风险；管好用活第一批国家专项借款9亿元，推动“保交楼”政策落地落实；常态化落实政府带头过紧日子要求，通过压减支出腾挪财力7.7亿元，缓解财政收支矛盾，兜牢“三保”底线；开展“6+1”财经秩序专项整治行动和行政事业单位会计信息质量、代理记账机构专项检查，进一步严肃财经纪律，提高依法理财水平。

此外，我们积极加强与人大代表沟通联络，充分吸纳代表委员意见建议，把建议提案及时转化为完善政策、健全机制、改进工作的具体措施，有力提升了财政管理水平。2022年财政办理代表建议和政协提案84件，其中主办11件，办理结果满意率100%。认真落实预算公开评审机制，在2023年区级预算编制过程中，邀请区人大专委会委员、人大代表、政协委员和相关行业部门人员组成专家评审组，审减部门预算0.6亿元左右，进一步规范预算编制。

总的看，2022年我们经受住了压力和考验，财政运行整体平稳。但我们也深刻地认识到，当前财经形势依然严峻复杂，财政工作还面临不少的困难和问题，突出表现在：一是收入形势严峻，收支矛盾突出，财政运行紧平衡状态愈发明显；二是政府债务还本付息支出规模逐年增加，财政面临偿还债务和兜牢“三保”底线的双重压力；三是政府专项债券项目储备不足，债券资金支出进度慢，存在“钱等项目”现象；四是部门预算编制还不够精准细化、项目绩效目标设定不科学、预算刚性约束不够、预算执行进度偏慢等问题依然存在。对这些问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效有力措施，切实加以解决。

三、2023年预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全面推进社会主义现代化进程的关键之年，做好预算编制和财政工作意义重大。全区财政将认真贯彻中央、市委市政府和区委决策部署，落实区人大预算决议，坚持以“政”领“财”、以“财”辅“政”，科学研判财政收支形势，合理编制财政预算，着力抓收入促平衡、抓支出保重点、抓管理防风险、抓改革提效能，推动我区经济平稳健康发展与社会大局和谐稳定。

（一）2023年财政收支形势分析

2023年，外部环境更趋复杂严峻，国内改革发展稳定任务更加艰巨，我区发展面临一系列老难题和新挑战，不稳定、不确定因素明显增多，稳增长压力加大，财政收支形势依然严峻。财政收入方面，随着经济下行压力加大、减税降费持续实施、房地产行业深度调整，经济税源减少、土地市场低迷，特别是疫情“疤痕”效应修复尚需要时间，财政收入增长面临不少制约因素。财政支出方面，教育、科技、卫生、社保等重点支出需要加强保障，落实重大战略任务也需要新增支出，特别是政府性基金收入下滑与政府投资增量扩面的矛盾，进一步加剧了预算平衡压力。财政风险方面，随着政府债务规模不断增大，PPP项目逐步进入运营期，需财政承担的还本付息和政府支出责任快速增加，对预算管理和财政统筹调度提出了更高的要求。

尽管财经运行面临的困难挑战明显增多，但当前和今后一个时期，我国发展仍具有诸多有利条件，经济韧性强、潜力大、活力足，长期向好的基本面没有改变，宏观政策有工具有空间、稳住经济有基础有条件。就江津而言，党的二十大和市委六届二次全会胜利召开，极大地激发了全区上下干事创业的积极性；习近平总书记的重要指示批示精神，为经济发展注入了强大的发展动能；成渝地区双城经济圈、共建“一带一路”、长江经济带绿色发展和西部陆海新通道等国家战略深入推进，带来了政策利好、项目利好、投资利好。这既是财政平稳运行的源头活水，也是做好财政工作的信心底气，我们将坚定不移做好自己的事情，牢牢把握工作主动权。

（二）2023年预算编制及财政工作总体要求

2023年预算编制和财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届历次全会精神，扎实落实中央经济工作会议精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，心怀“国之大者”，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，落实积极财政政策，全面提升财政政策效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快财政支出进度，深化财税体制改革，防范财政运行风险，继续做好“六稳”“六保”工作，保障和改善民生，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，为扎实推进中国式现代化江津实践和全区高质量发展提供财力保障。

根据上述总体要求，2023年预算编制和财政工作主要遵循以下原则：一是实事求是、积极稳妥，努力实现财政收入量的合理增长和质的稳步提升。二是有保有压、突出重点，坚持过紧日子，量力而行安排财政支出，兜牢“三保”底线。三是绩效导向、注重效益，大力削减或取消低效无效支出，把资金用在刀刃上。四是守牢底线、安全运行，千方百计开源节流，规范财经秩序，建立健全风险应急处置机制，确保财政平稳运行。

（三）2023年三本预算收入预计和支出安排

1.一般公共预算

全区一般公共预算收入预计68.3亿元，增长1%左右。其中，税收收入预计42亿元，增长23.5%左右。加上上级提前下达的转移支付35.7亿元、调入资金及上年结转26.8亿元，收入总量为130.8亿元。全区一般公共预算支出安排123.8亿元，加上上解上级支出7亿元、政府一般债务还本支出266万元，支出总量为130.8亿元。

区本级一般公共预算收入预计67.4亿元，增长1%。加上上级补助收入35.7亿元，以及下级上解收入、上年结转、调入资金等26.5亿元，收入总量为129.6亿元。区本级一般公共预算支出安排114.1亿元，加上上解上级支出7亿元、补助镇级支出8.5亿元、政府一般债务还本支出266万元，支出总量为129.6亿元。

区本级主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出6.3亿元，增长10%；公共安全支出4.4亿元，下降2.2%；教育支出25.3亿元，增长3.2%；社会保障和就业支出19.1亿元，增长11.4%；卫生健康支出11.9亿元，增长7.4%；节能环保支出1.8亿元，下降11%；城乡社区支出6.9亿元，下降43%；农林水支出11.9亿元，下降9%；交通运输支出4.3亿元，增长22.4%；住房保障支出3.8亿元，增长31%；灾害防治及应急管理支出0.9亿元，增长4.8%；债务付息支出2.9亿元；预备费2亿元。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入预计49.7亿元，其中，国有土地出让收入45.2亿元，城市基础设施建设配套费收4亿元，污水处理费收入0.5亿元。加上上级补助收入1.84亿元、上年结转等2.46亿元，收入总量为54亿元。全区政府性基金预算支出安排31.5亿元，加上上解上级支出3亿元、政府专项债券还本支出3亿元、调出资金16.5亿元，支出总量为54亿元。

区本级政府性基金预算收入预计49.7亿元，加上上级补助收入1.84亿元、上年结转等2.43亿元，收入总量为53.97亿元。区本级政府性基金预算支出安排31.47亿元，其中，国有土地出让相关收入安排的支出23.7亿元。加上上解上级支出3亿元、政府专项债券还本支出3亿元、调出资金16.5亿元，支出总量为53.97亿元。

3.国有资本经营预算

全区（区本级）国有资本经营预算收入预计2000万元。加上上年结转25万元，收入总量为2025万元。全部调入一般公共预统筹用于解决企业改制不彻底的历史遗留问题。

根据预算法第五十四条规定，预算年度开始后，在区人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，涉及预算草案批准前可安排的支出事项，我们已作相应安排。

（四）2023年财政支出重点支持方向

1.着力稳企业保就业。不折不扣落实国家减税降费政策，综合运用融资担保、贷款贴息、奖励补助等方式，加大对市场主体支持，大力提振市场信心；落实落细就业优先政策，支持高校毕业生等重点群体就业创业，强化对灵活就业、新就业形态的支持。

2.着力支持科技创新。坚持以深化供给侧结构性改革为主线，突出高端化智能化绿色化导向，支持深入实施工业互联网创新发展战略，推动重大产业和重点技改项目实施；用好科技创新激励扶持补助政策，积极培育高新技术企业，支持国家重大科创平台建设，引导中小企业“专精特新”发展。

3.着力兜牢民生底线。推进学前教育普惠发展和义务教育优质均衡发展，确保教育投入两个“只增不减”；落实社会政策兜底要求，提高困难群众基本生活保障水平；大力支持卫生事业发展，认真落实新阶段疫情防控各项举措，保障好群众就医用药，推动优质医疗资源扩容和均衡布局；继续推进公共文体设施免费或低收费开放，丰富群众文化活动；持续推进普惠性、基础性、兜底性民生实事项目实施，增强公共服务的均衡性、可及性。

4.着力支持农业农村发展。加强农村低收入人口常态化帮扶，切实防止规模性返贫；支持保障国家粮食安全，全面落实种粮补贴、粮食作物农业保险等支农政策；推进标准农田建设，支持农村水利工程建设和维修养护；深入推进农村综合改革，推动农村集体经济发展，加大农村基础设施投入，支持农村生活垃圾收运处置体系和污水处理体系建设，着力改善农村人居环境。

5.着力推进生态宜居城市建设。持续推进城市基础设施建设，多渠道筹集资金用于市区道路、人行天桥、桥梁、燃气旧管网等提升改造项目；加快推动江跳线过江段、江泸北线、合璧津高速等重大交通项目建设；健全区内横向流域补偿机制，加强流域水环境保护和治理，推动生态环境质量持续改善。

四、2023年工作举措

（一）加强财源建设。充分发挥财政资金和财政政策的引领作用，持续优化产业扶持、引资引才政策，着力支持实体经济高质量发展；积极对接国家重大发展战略，围绕经济发展和民生急需，不断健全完善项目提前储备机制，提高储备项目成熟度，用好专项债、中央预算内投资和政策性金融等工具，统筹推动补短板重大项目、招商项目建设，鼓励和吸引更多民间资本参与重大项目建设，提升投资对经济增长的拉动作用。

（二）抓好收入执行。强化财政对收入征管的统筹调度，加大与园区、镇街和各执收部门的协作配合，推动形成齐抓共管的工作合力。及时掌握重点行业、重点企业纳税情况和变化动向，建立财税政策执行跟踪问效机制，增强形势预判和科学决断的能力。坚决依法打击偷税骗税行为，加大欠税欠费追缴力度，确保应收尽收。围绕年初确定的收入预期，细化工作任务，压实主体责任，保持高位高频调度，严格打表、闭环落实。

（三）严控预算支出。加强财政库款运行动态监控，按月规划库款使用，建立资金支付审核机制，确保库款运行保持平稳。继续落实党政机关带头过紧日子的要求，大力压减非必要、非刚性支出，从严管理“三公”经费预算，优化办公资产配置和办公用房管理。有序推进预算支出标准体系建设，提升预算编制的精准性。硬化预算刚性约束，严控新增支出，规范预算调剂，腾退支出进度慢、绩效低的资金，优先用于保基本民生和市场主体。

（四）提升管理质效。完善预算绩效评价指标体系，依托重点项目绩效评价，持续开展绩效运行监控跟踪，提升预算绩效管理质量。加快出台区级预算安排与绩效评价结果挂钩细则，推进镇街财政运行综合绩效与转移支付分配挂钩，强化绩效评价结果应用。调整完善财政管理体制，努力缩小区域间人均财政支出差异，促进财力资源更加公平合理的配置。深入推进预算管理一体化、政府采购、国有投资评审改革，不断提升财政管理效能。

（五）防范债务风险。在约束条件下精准限额管理，紧贴市场动态优化调整融资成本指导价，通过预算安排、展期、置换等多种方式化解存量债务，坚决杜绝违规新增隐性债务，持续压减债务规模。有效盘活各类资产、资源，增加区属国有企业现金流及抗风险能力，进一步发挥闲置政府专项债券资金使用效益，引导金融机构支持国有公司存量债务调结构、降成本。健全国有公司债务管控机制，着力优化考核指标设置，提升债务管理水平。

（六）严肃财经秩序。依托预算管理一体化系统整合数据资源，增强财政监督的针对性；开展重点项目资金使用情况专项检查，加大违反财经秩序行为查处力度。加强预算单位财务管理内审制度体系建设指导，提升内审管理质量。常态化开展审计、财政监督检查问题整改“回头看”，压实整改责任，加强跟踪督办，推进整改落实见效。

各位代表，道阻且长，行则将至；行而不辍，未来可期。2023年我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大监督和指导，虚心听取区政协的意见和建议，踔厉奋发、勇毅前行，为全面建设社会主义现代化新江津贡献财政智慧和力量！

名词解释

1. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2. 政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金（如：国有土地出让收入、城市建设配套费、污水处理费），专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3. 国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本收益主要包括国有企业上缴的股利股息、利润。

4. 社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5. 扣除留抵退税因素后同口径下降：指将2021年和2022年新老政策留抵退税金额返加到收入中，计算报告同口径增长率，更加准确反映经济财政运行实际情况。

6. 政府一般债券转贷收入：指区级财政收到重庆市财政局转贷的一般债券收入，纳入一般公共预算管理。

7．政府专项债券转贷收入：指区级财政收到重庆市财政局转贷的专项债券收入，纳入政府性基金预算管理。

8. 政府债务：指地方政府依法纳入预算管理并负有偿还责任的债务。

9. 预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，补充基金时在一般公共预算支出方反映，动用基金时在一般公共预算收入方反映。

10. 调入资金（调出资金）：指在预算编制过程中，采取将政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的方式，加大财政资金统筹使用力度。“调入资金”科目在收入方反映，“调出资金”科目在支出方反映。

11. 全区与区本级：《预算法》规定，国家实行一级政府一级预算，设立中央、省（自治区、直辖市）、设区的市（自治州）、县（自治县、不设区的市、市辖区）、乡（镇）五级预算。全区预算由区本级预算和镇级预算组成，全区收支总量与区本级收支总量的差异体现为镇级应分享收入、镇级上解收入和镇级上年结转。

12. 直达资金：指以特殊转移支付机制为基础，通过信息技术手段实现中央资金直达基层，直接惠企利民，有效防范资金截留挪用，让资金下达更加快速高效，资金使用更加科学规范。

13.“三保”：指保基本民生、保工资和保运转。

14. PPP：指政府和社会资本合作，是公共基础设施建设中的一种项目运作模式。

15. 预算调剂：指经区人民代表大会、区人大常委会审查批准的区级预算总支出不变的情况下，在不同预算科目、预算级次、预算单位或者项目间的预算资金调剂。

16. 预算管理一体化：指运用信息技术手段，全流程整合预算管理制度，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理一体化系统。

重庆市江津区2022年预算

执行情况和2023年预算草案有关情况说明

一、2022年预算执行有关事项说明

（一）预算调整情况

2022年1月，区第十八届人民代表大会第一次会议审查批准2022年区级一般公共预算收入65.3亿元，区级一般公共预算支出123.6亿元，其中，区本级支出115.3亿元，补助镇级支出8.3亿元；区级政府性基金预算收入71.3亿元，区级政府性基金预算支出45.8亿元；区级国有资本经营预算收入1100万元，区级国有资本经营预算支出1100万元。在预算执行过程中，因经济下行、国家新的组合式税费支持政策施行、土地交易市场低迷等多重因素影响，税收收入、国有土地使用权出让收入出现较大短收，加上市级增加政府债券转贷，经提请区第十八届人大常委会第六会议审查批准，区级一般公共预算支出调整为120.9亿元，其中，区本级支出调整为112.6亿元、补助镇级支出调整为8.3亿元；区级政府性基金预算支出调整为58.9亿元。

（二）区级“三公”经费预算执行情况

2022年，未发生因公出国（境）费用，全年开支公务接待费用214万元，公务用车购置227万元，公车运行维护费1461万元，区级“三公”经费支出总计1902万元。

（三）区级政府采购预算执行情况

2022年年初预算安排区级政府采购预算8.8亿元，当年实际政府采购预算8.97亿元，实际采购8.51亿元，资金节约率5%。其中，服务类4.02亿元、货物类4.49亿元。

（四）街道办事处预算执行情况

2022年安排几江等5个街道办事处财政体制补助支出3.97亿元，其中，几江街道0.77亿元、鼎山街道0.81亿元、双福街道1.08亿元、德感街道0.68亿元、圣泉街道0.63亿元。

（五）管委会（中心）预算执行情况

2022年安排各管委会（中心）人员和公用支出0.9亿元、项目支出34.6亿元（债券资金7.3亿元、体制结算27.3亿元），总计安排支出35.5亿元，其中，综保区管委会（珞璜工业园发展中心）6亿元、滨江新城建设管理中心5.5亿元、四面山管委会6.1亿元、科学城管委会（双福工业园发展中心）11.8亿元、德感工业园发展中心4亿元、白沙工业园发展中心2.1亿元。

（六）上级转移支付执行情况

2022年，争取中央和市级一般性转移支付37.1亿元，专项转移支付11.8亿元，总计转移支付资金48.9亿元，增长10.1%，主要是退税减税降费转移支付及方舱医院建设资金等增加的一次性转移支付。

（七）国有资产管理情况

按照国有资产管理、配置、出租出借和处置4个办法的要求继续对全区行政事业单位国有资产实行动态化、信息化管理，持续推进资产系统软件升级、资产信息系统与政府采购交易系统和预算一体化平台对接工作、国有资产条码化管理工作，持续做好行政事业单位国有产权历史遗留问题调查处理工作。着力完善中国特色现代企业制度，全面实现党的领导与公司治理有机融合，全面完成区属国有企业公司制改革；持续深化混合所有制改革，培育江津经济发展新增长点。截至2022年12月末，完成国资收入3亿元，其中，国有资源（资产）有偿使用收入24608万元，国有资本经营预算收入5425万元。

二、2023年预算草案有关事项说明

（一）区级“三公”经费预算安排情况

2023年拟安排区级“三公”经费预算3048万元，较2022年年初预算下降1%。其中，因公出国（境）费用15万元，增长66.7%；公务接待费512万元，下降21.1%；公务用车购置及运行维护费2521万元，增长4.1%，主要是区公安局15台公务用车达到报废更新条件，需购置新车。

（二）区级政府采购预算安排情况

 2023年拟安排区级政府采购预算2亿元，其中，服务类1.1亿元、货物类0.9亿元。

（三）街道办事处预算安排情况

2023年拟安排几江等5个街道办事处预算支出3.13亿元，其中，人员和公用支出1.62亿元、项目支出1.51亿元。按单位分，几江街道0.68亿元、鼎山街道0.7亿元、双福街道0.66亿元、德感街道0.65亿元、圣泉街道0.44亿元。

（四）管委会（中心）预算安排情况

2023年拟安排各管委会（中心）支出23.3亿元，主要用于保障园区正常运转、产业政策兑现、征地拆迁和项目建设等。其中，人员和公用支出1亿元、财政体制结算支出22.3亿元。按单位划分，综保区管委会（珞璜工业园发展中心）3.6亿元、滨江新城建设管理中心4.8亿元、四面山管委会1.7亿元、科学城管委会（双福工业园发展中心）9.2亿元、德感工业园发展中心2.7亿元、白沙工业园发展中心1.3亿元。

（五）2023年国有资产管理工作重点

以江津区国资国企“十四五”发展规划为引领，全面完成国企改革三年行动计划；持续优化国资布局和结构调整；大力建设中国特色现代企业制度；加快完善区属国有企业市场化经营机制；持续强化企业债务风险防控；持续抓好行政事业单位国有资产管理工作。