关于江津区2022年区本级预算调整方案（草案）的报告

关于江津区2022年区本级预算调整

方案（草案）的报告

——2022年12月14日在区第十八届人大常委会第六次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现就2022年区本级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、预算调整事由

本次预算调整主要有两方面原因：一是受经济下行、国家新的组合式税费支持政策施行、土地交易市场低迷等多重因素影响，税收收入、国有土地使用权出让收入出现较大短收，按照以收定支的原则，需要对区第十八届人民代表大会第一次会议审查批准的收支预算进行调整。二是在7月区第十八届人大常委会第四次会议审查批准的2022年新增政府债券资金安排方案的基础上，10月初市级新增转贷我区政府专项债券0.45亿元。根据《预算法》《重庆市预算审查监督条例》等规定和政府债务管理相关要求，需要提请区人大常委会审议。

二、预算调整事项

（一）收入调整。

综合考虑全区收入形势、“三保”需求、债务风险等实际，本着实事求是和积极稳妥的原则，拟将区本级财政收入预期由136.67亿元下调至117.16亿元，调减19.51亿元。具体情况是：

1. 调增一般公共预算收入预期1.32亿元，其中税收调减12.9亿元、非税调增14.22亿元。调整后，全区一般公共预算收入预期67.62亿元，增长7.2%，同口径（扣除留抵退税因素，下同）增长11.3%；税收收入预期34亿元，下降22.3%，同口径下降15.8%。

2. 调减政府性基金预算收入预期21.26亿元，其中，土地使用权出让收入调减17.3亿元、城市基础设施配套费调减4亿元。调整后，全区政府性基金预算收入预期50亿元，其中土地使用权出让收入45.5亿元、城市基础设施配套费4亿元。

3. 调增国有资本经营预算收入预期0.43亿元，根据预算执行情况，将国有资本经营预算由0.11亿元调增为0.54亿元。

（二）支出调整。

为贯彻落实党政机关过“紧日子”的相关要求，拟调减年初预算安排的非刚性、非急需支出以及预算执行进度缓慢的项目支出预算等13.48亿元。一是按照区委、区政府关于压降支出的有关要求，按区委办、区府办30%，区人大、区政协25%，10人以下单位10%，其他单位20%的压幅调减区级部门支出2.07亿元。二是调减年初预留财力5.6亿元。其中，调减年初预算预留的人防建设支出0.4亿元、高质量发展资金0.5亿元、乡村振兴和生态环保等重点支出1亿元、偿债准备金0.4亿元、成渝铁路征地专项资金上解1.9亿元、预留土地成本支出1.4亿元。三是由于税收、土地出让收入减收，按照现行区对园区的财政体制，相应调减各园区（含华信公司）体制结算支出5.81亿元。

（三）政府债务。

1. 新增政府债务额度。市财政局下达我区2022年新增政府债务限额23.75亿元，在上半年下达23.3亿元（已分配）的基础上，新增加政府专项债券0.45亿元。结合专项债券项目储备情况、实施进度及资金需求等情况，拟分配区第二人民医院双宝院区建设工程0.3亿元、区中医院住院综合大楼项目0.15亿元。

2. 项目调整情况。区第十八届人大常委会第四次会议审查批准的23.3亿元新增政府债券项目，在执行中存在部分项目无法在年内实现支付，为避免债券资金闲置浪费，拟将相应债券资金调整用于符合债券资金使用规定且亟需支付的项目。其中，国省县道改造提升工程、骆崃山旅游景区基础设施建设等5个一般债项目调减7268万元，相应调增农村公路建设、壁南河德感工业园区重点河段综合治理工程等13个项目7268万元；西部（重庆）科学城江津园区A区基础设施综合提升、津鹰人才公寓及配套工程等5个专项债项目调减19150万元，相应调增鼎山体育中心、江津区四面山文化旅游服务基础设施项目（一期）等4个项目19150万元。

（四）其他转移性收入。

根据1-10月预算执行情况，拟调减转移性收入8.59亿元。一是调增转移支付2.87亿元。具体为：增值税留抵退税和其他减税降费转移支付1.7亿元、调资调待转移支付0.49亿元、均衡转移支付增量补助0.49亿元、新增建设用地有偿使用费结算补助0.19亿元。二是调减一般公共预算调入资金16.22亿元，主要是因为政府性基金预算收入预期下降。三是根据2021年决算情况，一般公共预算上年结转收入及对应安排的支出分别调减1万元，为决算收舍差异。四是拟全额动用预算稳定调节基金4.76亿元弥补短收形成的平衡缺口。

三、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区第十八届人民代表大会第一次会议审查批准的区本级预算。

（一）一般公共预算。

区本级收入预算总计调整为139.59亿元，调减3.97亿元，其中：区本级收入预算调整为66.62亿元，调增1.32亿元；转移性收入预算调整为72.97亿元，调减5.29亿元。

区本级支出预算总计调整为139.59亿元，调减3.97亿元，其中：区本级支出预算调整为112.58亿元，调减2.73亿元；转移性支出预算调整为27.01亿元，调减1.24亿元。

（二）政府性基金预算。

区本级收入预算总计调整为75.43亿元，调减2.05亿元，其中，区本级收入预算调整为50亿元，调减21.26亿元；转移性收入预算调整为25.43亿元，调增19.21亿元。

区本级支出预算总计调整为75.43亿元，调减2.05亿元，其中，区本级支出预算调整为58.95亿元，调增13.1亿元；转移性支出预算调整为16.48亿元，调减15.15亿元。

（三）国有资本经营预算。

区本级收入预算总计调整为5400万元，调增4300万元。调增的收入全部调入一般公共预算统筹使用，区本级支出预算总计调整为5400万元。

四、其他事项说明

（一）预备费。

年初预算预留预备费1.5亿元，截至2022年10月底，已动支0.89亿元，主要用于持续高温抗旱补助和疫情防控有关核酸检测、防疫物资及必要生活物资保供、方舱建设、核酸检测点建设、隔离点建设等。

（二）政府债务。

预计我区2022年末政府债务余额246.75亿元，其中，一般债务91.34亿元、专项债务155.41亿元，严格控制在市财政核定我区政府债务限额内，政府债务风险总体可控。偿债资金主要来源于财政收入及专项债券项目收益，区财政将统筹政府资金、资产、资源，进一步优化财政支出结构，确保政府债务本息的偿还，财政中长期可持续。

（三）存量资金。

存量资金年初余额2.07亿元，预算执行中统筹用于重庆工商学校学前教育实训基地建设项目、江津区肿瘤医院建设工程、江习江綦高速公路运营补贴、2019年高标准农田建设项目、鹤山坪片区乡村振兴综合示范整治、2020-2021房交会契税补贴等，主要为以前年度实施项目待付工程尾款。

根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，除预算调整事项外，对于专项转移支付、级次间调整、科目间调整等预算变动事项，将在年度预算执行完毕后，按程序报区人大备案。

主任、各位副主任、各位委员，我们将严格按照中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，在区委区政府的正确领导和区人大常委会的监督指导下，认真落实本次会议决议，坚定信心，攻坚克难，切实兜牢兜实“三保”底线，牢牢守住债务红线，坚决扛起稳住经济大盘的政治责任。

《2022年区本级预算调整方案（草案）》连同以上报告，请一并审议。