江津区2023年决算（草案）报告

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化新江津的起步之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。全区财政以深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为先导，在区委区政府坚强领导和区人大监督指导下，坚决贯彻落实市委六届二次、三次、四次全会精神和区委第十五届四次、五次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，加力提效实施积极的财政政策，强化预算执行管理，积极防范化解政府债务风险，切实兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，有力促进全区经济回升向好，为我区“五地一城”建设提供了财政支撑。

一、2023年全区财政收支决算情况

（一）2023年全区一般公共预算收支决算情况。

2023年全区一般公共预算收入67.96亿元，为调整预算67.8亿元的100.2%，较同期增长0.5%。加上上级补助收入49.63亿元、政府一般债券转贷收入42.86亿元、动用预算稳定调节基金10.11亿元、调入资金7.15亿元、上年结转10.08亿元，收入总计187.79亿元。全区一般公共预算支出120.68亿元，为调整预算132.4亿元的91.1%，较同期增长4%。加上上解上级支出6.17亿元、政府一般债务还本支出40.5亿元，安排预算稳定调节基金8.57亿元、结转下年11.87亿元，支出总计187.79亿元。全区一般公共预算收支平衡。

2023年全区一般公共预算收支决算平衡表

单位：亿元

说明：由于四舍五入因素，部分分项加和与总数可能略有差异，下同。

（二）2023年全区政府性基金预算收支决算情况。

2023年全区政府性基金预算收入35.12亿元，为调整预算38.75亿元的90.6%，较同期下降30.2%。加上上级补助收入3.66亿元、政府专项债务转贷收入36.15亿元、上年结转2.46亿元，收入总计77.39亿元。全区政府性基金预算支出41.04亿元，为调整预算44.27亿元的92.7%，较同期下降30.7%。加上上解上级支出1.98亿元、政府专项债务还本支出24.15亿元、调入一般公共预算6.99亿元、结转下年3.23亿元，支出总计77.39亿元。全区政府性基金预算收支平衡。

2023年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：亿元

（三）2023年全区国有资本经营预算收支决算情况。

2023年全区国有资本经营预算收入1564万元，为调整预算1500万元的104.3%，下降71.2%，加上上年结转25万元，收入总计1589万元。全区国有资本经营预算调出资金1525万元、结转下年64万元，支出总计1589万元。全区国有资本经营预算收支平衡。

2023年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

二、2023年区级收支决算情况

（一）2023年区级一般公共预算收支决算情况。

2023年区级一般公共预算收入完成66.92亿元，为调整预算66.9亿元的100%，较同期增长0.3%。加上上级补助、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府债务转贷收入、上年结转等119.56亿元，收入总计186.48亿元。区级一般公共预算支出109.58亿元，为调整预算117.16亿元的93.5%，较同期增长2.6%。加上上解上级、补助镇级、安排预算稳定调节基金、地方政府债务还本、结转下年等76.9亿元，支出总计186.48亿元。

区级一般公共预算支出情况为：一般公共服务支出5.59亿元，增长0.7%；公共安全支出4.26亿元，下降0.3%；教育支出25.88亿元，增长2.7%；科学技术支出1.51亿元，增长0.2%；文化旅游体育与传媒支出1.48亿元，下降8.4%；社会保障和就业支出18.71亿元，增长5.7%；卫生健康支出13.8亿元，增长1.4%；节能环保支出1.98亿元，增长11.3%；城乡社区支出13.09亿元，增长6.5%；农林水支出10.47亿元，下降6.3%；交通运输支出3.75亿元，增长13.6%；产业发展支出2.04亿元（资源勘探工业信息、商业服务业、金融、粮油物资储备四个科目之和），增长4.5%；住房保障支出3.06亿元，增长35.4%；灾害防治及应急管理支出0.71亿元，下降15.7%。

（二）2023年区级政府性基金预算收支决算情况。

2023年区级政府性基金预算收入完成35.12亿元，为调整预算38.75亿元的90.6%，较同期下降30.2%，主要是房地产市场深度调整，土地出让收入减少。加上上级补助、地方政府债务转贷收入和上年结转等42.25亿元，收入总计77.37亿元。区级政府性基金预算支出40.81亿元，为调整预算45.8亿元的89.1%，较同期下降30.8%。加上补助镇级、上解市级、调出资金、地方政府债务还本和结转下年等36.56亿元，支出总计77.37亿元。

区级政府性基金预算主要支出情况为：城乡社区支出25.65亿元，主要是国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金、城市基础设施配套费等安排的征地拆迁补偿等成本支出、城市基础设施建设支出19.15亿元。国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的城市建设支出6.5亿元。债务付息支出5.59亿元，全部用于偿还到期的政府专项债务利息。其他支出8.86亿元，其中，专项债券收入安排的支出8.5亿元，彩票公益金安排的支出0.36亿元。

（三）2023年区级国有资本经营预算收支决算情况。

2023年区级国有资本经营预算收入完成1564万元,为调整预算1500万元的104.3%，较同期下降71.2%，加上上年结转25万元，收入总计1589万元。区级国有资本经营预算支出0万元，为调整预算的100.0%。加上调出资金1525万元、结转下年64万元，支出总计1589万元。

三、重点报告事项

（一）转移支付情况。

2023年，市级下达我区转移支付补助53.29亿元，其中，一般公共预算转移支付收入49.63亿元，占比93.1%；政府性基金预算转移支付收入3.66亿元，占比6.9%。分类别看，一般性转移支付收入44.09亿元，占比82.7%，主要用于社会保障、医疗卫生、义务教育、基本财力保障等方面支出；专项转移支付收入9.2亿元，占比17.3%，主要用于公路交通、教育、农林水、灾害应急、城乡社区基础设施等方面支出。

2023年区级安排镇级转移支付10.82亿元，其中，一般公共预算转移支付支出10.6亿元，占比98%；政府性基金预算转移支付支出0.22亿元，占比2%。分类别看，一般性转移支付8.59亿元，占比79.4%，主要用于均衡财力和体制结算；专项转移支付2.23亿元，占比20.6%，主要用于保障基层政权运转、提高基层公共服务和管理水平，实施自主民生实事等重点领域支出。

（二）直达资金使用情况。

2023 年，全区共收到中央直达资金21.05亿元，均严格按照要求及时将资金分配下达至相关部门，全年完成支出19.74亿元，支出进度为93.8%，资金主要用于支持耕地地力保护补贴、巩固脱贫攻坚成果、义务教育、基本医疗、社会保障、基本住房等，有力夯实民生保障基础。未实现支付资金1.31亿元，按规定结转并纳入2024年预算继续使用。同时，为强化直达资金监管，区财政依托直达资金监控系统及资金管理台账，对资金实行全过程、全链条监控，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

（三）“三保”情况。

2023年，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先位置。为切实兜牢“三保”底线，全区采取了包括控制行政运行成本、压缩一般性支出、积极盘活存量资金等多项举措，全年降低行政运行成本和压减一般性支出0.3亿元，盘活收回存量资金4.8亿元。2023年，全区国家标准“三保”支出规模62.39亿元，占全区一般公共预算支出的51.7%。

（四）地方政府债务情况。

1.政府债务限额和余额情况。2023年，全区政府债务限额309.07亿元，其中，一般债务余额限额128.16亿元，专项债务余额限额180.91亿元。截止2023年末，全区政府债务余额309.06亿元，其中，一般债务余额128.15亿元，专项债务余额180.91亿元，控制在限额以内。

2.政府债券举借和使用情况。根据市财政局核定的政府债务余额限额，结合我区政府债务风险和偿债能力，2023年市财政转贷我区政府债券79.01亿元，其中：新增债券17.24亿元，再融资债券61.77亿元。按规定，新增债券资金全部用于公益性建设项目投入。新增一般债券2.24亿元主要用于支持交通、教育、卫生健康等无收益的公益性建设项目投入；新增专项债券15亿元主要用于轨道交通、产业园区基础设施、城市停车场、职业教育、卫生健康、文化旅游等有收益的公益性建设项目投入；再融资债券按规定全部用于置换年度到期政府债券本金及隐性债务。

3.政府债务还本付息情况。2023年，全区还本付息支出25.26亿元，其中：到期政府债务本金16.68亿元，政府债务利息和发行费8.58亿元。

（五）稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2022年末，区级预算稳定调节基金余额10.11亿元，为应对财政收入下降带来的平衡压力，年度执行中全额动用10.11亿元。2023年预算执行中补充预算稳定调节基金8.57亿元，主要是：一般公共预算超收收入0.16万元、零结转收回本级预算资金5.87亿元以及连续两年未用完结转资金2.54亿元，全部纳入以后年度预算统筹安排。

2023年，区十八届人大三次会议批准区本级预备费2亿元，年度执行中动用1.76亿元，主要用于疫情防控有关物资和医疗设备购置、兑现一线防疫医护人员临时性工作补助、地质灾害治理等方面。

2023年财政预算结转14.29亿元，其中：一般公共预算结转11.06亿元、政府性基金预算结转3.23亿元，国有资本经营预算结转64万元，已纳入以后年度预算安排使用。

（六）“三公”经费情况。

2023年，各部门贯彻落实政府过“紧日子”、“苦日子”要求，从严从紧控制经费开支，全年区级“三公”经费支出合计2357万元，比预算数减少724万元，较去年同期下降5.9%。其中，因公出国（境）费96万元，公务接待费340万元，公务用车购置及运行维护费1921万元。

（七）预算绩效管理情况。

2023年，开展项目事前绩效评估项目46个，涉及金额35.91亿元。事前绩效评估结果按规定提交预算公开评审，作为安排预算的重要参考依据。编制绩效目标的项目数量1192个，涉及金额31.46亿元，实现绩效目标填报全覆盖。部门自评项目2335个，涉及预算资金126.30亿元，部门整体绩效评价104个。财政重点评价项目9个，涉及资金17.84亿元，评价类型涵盖重点专项、一般性项目、部门整体、债券项目和PPP项目。

同时，为提高各单位自评工作质量，区财政局选取5个区级部门全部项目绩效自评和部门整体绩效自评开展了再评价，向全区预算单位通报了3个方面10个具体问题。为强化预算绩效管理，推进预算绩效信息公开，将预算绩效工作推进情况纳入了部门、镇街885经济报表考核；印发了《关于进一步做好预算绩效管理有关工作的通知》，对各镇的绩效管理工作纳入区级统筹推进，做到镇与区级预算单位同步开展、同步实施、同步完成。2023年公开项目绩效目标129个，部门整体绩效目标104个。

2023年重点绩效评价情况表

（八）审计意见的整改落实情况。

2022年度江津区预算执行和决算草案编制情况审计指出问题31个。区政府高度重视，对照问题清单，认真剖析问题根源，细化整改措施，压实整改责任，推动整改问题销号落实。截止6月底，指出的31个问题中市审计局已认定销号20个，同意延期销号问题5个，另有6个问题已上报整改资料，待认定销号。剔除因客观原因延期销号问题，整改率达100%。

附件：江津区2023年决算（草案）