重庆市江津区三口小学校2025年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市江津区三口小学校职能职责有：负责实施小学义务教育，促进基础教育发展。实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展。承担深化课程内容改革，加强和探索学科教学新模式，探索课标制定、教材使用与考试评价的衔接。以现代教学技术为支撑，以小学新课改为契机，深入推进素质教育，全面实现小学教育培养目标，不断提高教育质量，开足开齐国家规定的八个学习领域的所有必修课程。负责把德育放在首位，寓德育于教学之中，开展与学生年龄相适应的社会实践活动，形成学校、家庭、社会相互配合的思想道德教育体系，促进学生养成良好的思想品德和行为习惯。负责保证学生的课外活动时间，组织开展文化娱乐等课外活动。承担为学生减免学杂费、课本费及教辅资料费，为贫困学生提供政策性扶助。承担依法治校、维护校园公共安全、校园食品安全、公共卫生等工作。承担从事小学义务教育及学前教育教学的相关社会服务，完成行政主管部门交办的其他任务。

（二）机构设置

本年度，陈静任学校党支部书记兼任学校校长，学校机构设置为：设有办公室、德育处、教务处、总务处、法制安全科。年末在编教师36人，在校学生546人。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况

（一）部门收支总体情况

收入支出总体情况。2025年度收入、支出总计为1386.76万元。较上年减少50.59万元，下降3.52%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等，生均经费及绩效工资相对上年减少，导致2025年总收支降低。

收入情况。2025年度收入1386.76万元，较上年减少50.59万元，下降3.52%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等，生均经费及绩效工资相对上年减少，导致2025年总收入降低。其中：财政拨款收入1340.56万元，占比96.7%；事业收入0.00万元，占比0.0%；经营收入0.00万元，占比0.0%；其他收入46.20万元，占比3.3%。

支出情况。2025年度支出1386.76万元，较上年减少50.59万元，下降3.52%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等，生均经费及绩效工资相对上年减少，导致2025年总支出降低。其中：基本支出1325.29万元，占比95.6%；项目支出61.48万元，占比4.4%；经营支出0.00万元，占比0.0%。

结转结余情况。2025年度年末结转和结余0.00万元，与2024年度相比增减0.00万元，增减0.00%，主要原因是资金使用准确无结转结余；与上年持平。

（二）财政拨款收支总体情况

2025年度财政拨款收入、支出总计为1340.56万元。较上年减少8.47万元，下降0.63%。主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等，生均经费及绩效工资相对上年减少，导致2025年总收支降低。

（三）一般公共预算财政拨款收支总体情况

1.收入情况。2025年度收入1386.76万元，较上年减少50.59万元，下降3.52%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等，生均经费及绩效工资相对上年减少，导致2025年总收入降低。其中：财政拨款收入1340.56万元，占比96.7%；事业收入0.00万元，占比0.0%；经营收入0.00万元，占比0.0%；其他收入46.20万元，占比3.3%。

2.支出情况。2025年度支出1386.76万元，较上年减少50.59万元，下降3.52%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等，生均经费及绩效工资相对上年减少，导致2025年总支出降低。其中：基本支出1325.29万元，占比95.6%；项目支出61.48万元，占比4.4%；经营支出0.00万元，占比0.0%。

3.结转结余情况。2025年度年末结转和结余0.00万元，与2024年度相比增减0.00万元，增减0.00%，主要原因是资金使用准确无结转结余；与上年持平。

4.比较情况。本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出992.02万元，占比74.0%，完成年初预算数的127.34%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等造成教育支出有差异。

（2）社会保障和就业支出223.69万元，占比16.7%，完成年初预算数的68.63%，主要原因是全年人员退休1人等造成差异。

（3）卫生健康支出76.54万元，占比5.7%，完成年初预算数的100.50%，主要原因是卫生健康支出里包括在职人员和退休人员公务员医疗补助缴费。

（4）住房保障支出48.31万元，占比3.6%，完成年初预算数的96.79%，主要原因是全年人员退休1人等造成差异。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出情况

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1325.29万元。

其中：人员经费1231.13万元，较上年减少2.1万元，下降0.17%，主要原因是我校学生人数减少及教师退休及调出等造成教育支出有差异。完成年初预算数的110.66%，主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金等缴费。

公用经费94.15万元，较上年增加2.69万元，增长2.94%，主要原因是因2024年退休3人造成退休人员等的公用支出增加。完成年初预算数的82.95%，主要用于列支办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修维护费等公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年支出较上年无增减，主要原因是无政府性基金收支；完成年初预算数的0%，主要原因是无政府性基金收支。

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况

（一）“三公”经费支出总体情况

2025年度“三公”经费支出决算数共计0.00万元。完成年初预算数的0%，主要原因是无“三公”经费支出预算。较上年支出数无增减，主要原因是无“三公”经费支出预算。

（二）“三公”经费分项支出情况

因公出国（境）费用0.00万元， 完成年初预算数的0%，主要是因为无“三公”经费支出预算。

公务用车购置费0.00万元， 完成年初预算数的0%，主因为无公务车购置。

公务用车运行维护费0.00万元， 完成年初预算数的0%，主要因为无公务车费用支出。

公务接待费0.00万元，较上年无增减；完成年初预算数的0%，主要因为无公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2025年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2025年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年无增减，主要原因是本年度无会议费支出。本年度培训费支出2.50万元，较上年减少0.33万元，下降11.66%，主要原因是学校控制培训费用减少外出培训活动。本年度差旅费支出0.00万元，较上年无变化，主要原因是本年度无差旅费支出。

（二）机关运行经费情况

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。

单价100万元（含）以上专用设备0台（套）

（四）政府采购支出说明

 2025年度本单位政府采购支出总额0.98万元，其中：政府采购货物支出0.98万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.98万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.98万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购两台打印机和复印纸。

五、预算绩效管理情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对9个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资金16.1286万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1. 绩效目标自评表

（1）公开范围。我单位对离岗（保留）民师生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4.995万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现任何问题。

（2）公开内容。详见表格。

2025年度项目绩效自评表

2.   绩效自评报告或案例

本单位无此事项。

3.   关于绩效自评结果的说明

经本单位自评，本年度所有项目均完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位无此事项。

六、专业名词解释

部门应根据实际情况对专业名词进行解释，不得遗漏。示例：

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：柯炎华    联系电话：023-47327101