重庆市江津区塘河幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市江津区塘河幼儿园是一所学前教育的公办幼儿园，是江津区财政局全额拨款事业单位，区级二级预算单位。幼儿园的职能职责提供幼儿教育服务，促进学前教育事业发展。

（二）机构设置

  2021年度，纳入本部门决算汇编范围内的独立核算单位共有1个，内设园长办公室，由唐德容同志任幼儿园园长，全面主持学校行政、财务审核等工作；设办公室主任一名，由熊瑞担任，负责幼儿园宣传、人事政工等工作；设保教主任一名，由贺鹏吉担任，负责幼儿园保育教育、教学科研等工作；设安全科长一名，由陈燕担任，负责学校安全、卫生、后勤等工作。

  （三）单位构成

本单位无下级预算单位

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计219.84万元（其中包含年初结转和结余35.99万元），支出总计219.84万元。收支较上年决算数增加0.63万元，增长0.3%，与上年基本持平。

2.收入情况。2021年度收入合计183.85万元，较上年决算数增加9.77万元，增长5.6%，主要原因是保教费增加，2020年疫情原因只收取半年保教费，今年保教费提高收费标准所以事业收入增加。其中：财政拨款收入122.29万元，占66.5%；事业收入61.56万元，占33.5%。

3.支出情况。2021年度支出合计219.84万元。较上年决算数增加24.37万元，增长12.5%，主要原因是2020年疫情原因4个月幼儿未入园减少办公费支出和临聘教师考核工资等支出。其中：基本支出162.49万元，占73.9%；项目支出57.35万元，占26.1%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是上年本年均无结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计158.27万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计减少26.3万元，减少14.2%，主要原因是幼儿人数减少，公用经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入122.29万元。较年初预算数减少17.15万元，减少12.3%。主要原因是幼儿人数减少，在职教师人数减少等。较年初预算数增加20.10万元，增长19.70%。主要原因是预算追加目标考核、职业年金贴息、项目经费等。此外，年初财政拨款结转和结余35.99万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出158.27万元。较年初预算数减少2.56万元，减少1.6%。主要原因是幼儿人数减少，在职教师人数减少等。较年初预算数增加56.08万元，增长54.9%。主要原因是追加目标考核、职业年金贴息和支付项目经费（含上年结转35.99万元）。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少23.74万元，主要原因为本年支付了上年结余结转资金，其中：2020年扩大学前教育资源补助资金设施设备采购10万元、2020年扩大学前教育资源补助资金公用经费补助2.4万元、2020年扩大学前教育资源补助资金——聘用人员经费补助9.19万元、2020年普惠性民办幼儿园扶持补助资金公办园帮扶民办园补助2万元等。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出140.33万元，占88.7%，较年初预算数增加57.34万元，增长69.1%，主要原因是增加目标考核奖、绩效高出部分、学生生活费补助、营养改善计划资金等支出以及活动场地改造工程和场地排危工程17.74万元。

（2）社会保障与就业支出8.3万元，占5.2%，较年初预算数减少0.82万元，下降9%，主要原因是人员变动，减少1人。

（3）卫生健康支出5.33万元，占3.4%，较年初预算数减少0.19万元，下降3.4%，主要原因是人员变动，减少1人。

（4）住房保障支出4.31万元，占2.7%，较年初预算数减少0.25万元，下降5.5%，主要原因是人员变动，减少1人。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2021年度一般公共财政拨款基本支出100.92万元。其中：人员经费87.44万元，较上年决算数增加22.83万元，增长35.3%，主要原因是工资增加、绩效增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费13.48万元，较上年决算数减少5.94万元，减少30.6%，主要原因是幼儿人数减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、劳务费、福利费、工会费、其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

 2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是……本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是……

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要用途用于……

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度无因公出国（境）费用支出，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要用于……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度无公务车购置费支出，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度无公务车运行维护费支出，与上年持平。

公务接待费0.00万元，主要用于接待……费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度无公务接待费支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要用于开支……机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是……

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额0.48万元，其中：政府采购货物支出0.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.48万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本园对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金21.36万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。（见附表）

2.绩效自评报告或案例（无）

3.关于绩效自评结果的说明（无）

（三）重点绩效评价结果（无）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-47346156

附表：

项目绩效目标自评表

2021年度